- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 55.033 | 23.488 | 16.739 |
| Resultado contable | 1.325.874 | 3.061.161 | 2.537.623 |
| A U M E N T O S | 2.086.781 | 1.223.141 | 1.242.243 |
| Impuesto sobre Sociedades | 486.203 | 438.547 | 419.588 |
 Aumentos diversos | 1.600.577 | 784.595 | 822.654 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.315 | 14.177 | 14.695 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 274.551 | 201.362 | 202.575 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 7 | 7 |
| Libertad amort.gastos I+D | 28 | 22 | 20 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.104 | 8.089 | 8.089 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.454 | 9.865 | 10.123 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.648 | 3.223 | 2.421 |
| Pymes: libertad amortización | 825 | 539 | 618 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.119 | 453 | 337 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 57.624 | 56.384 | 56.569 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 72 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 93.759 | 10.798 | 32.296 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 7.692 | 1.592 | 1.000 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 244 | 112 | 114 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 84.796 | 17.518 | 18.656 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.641 | 182 | 1.661 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.143 | 4.121 | 4.121 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 73 | 56 | 56 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.666 | 3.062 | 2.976 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 62.266 | 31.886 | 34.896 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.526 | 7.558 | 7.631 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 45 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.037 | 2.223 | 2.202 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 113.056 | 48.251 | 30.162 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 352 | 66 | 276 |
| Otros gastos no deducibles | 140.775 | 42.970 | 49.094 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 85 | 82 | 26 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8.504 | 400 | 4.132 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.699 | 0 | 0 |
| Errores contables | 39.761 | 12.141 | 9.505 |
| Operaciones a plazos | 27.085 | 12.566 | 13.381 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 675 | 174 | 167 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 37.790 | 24.292 | 35.670 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 138.828 | 12.831 | 28.230 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.260 | 682 | 648 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 162 | 18 | 16 |
| Exención por doble imposición internacional | 106 | 70 | 70 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 2 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.247 | 2.827 | 8.508 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 21.597 | 21.597 | 14.792 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 164.675 | 112.925 | 112.541 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.481 | 2.666 | 1.438 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 122.330 | 81.878 | 40.129 |
| Rég.entidades navieras | 10.947 | 0 | 10.947 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 61.449 | 25.118 | 39.780 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 63 | 47 | 63 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 45 | 8 | 15 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 80 | 65 | 65 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 43.876 | 9.683 | 21.929 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.958.604 | 1.538.547 | 1.209.303 |
| Impuesto sobre Sociedades | 202.646 | 62.641 | 45.927 |
| Disminuciones diversas | 1.755.958 | 1.475.906 | 1.163.376 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.881 | 2.265 | 1.713 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.064 | 391 | 430 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.420 | 5.419 | 5.420 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 370 | 366 | 366 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 200 | 178 | 160 |
| Pymes: libertad amortización | 618 | 558 | 485 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.393 | 901 | 615 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 8 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 98.433 | 5.223 | 5.074 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 5.680 | 3.095 | 2.996 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 20.094 | 20.094 | 3.525 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 28 | 27 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 165 | 67 | 17 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 22.498 | 20.436 | 20.210 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.083 | 4.013 | 4.017 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 210 | 191 | 38 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.313 | 1.237 | 1.949 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 91.151 | 53.570 | 45.688 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 140.415 | 139.490 | 78.463 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 54.444 | 54.385 | 4.188 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 16.647 | 13.108 | 12.048 |
| Gts.oper.acciones propias | 29 | 19 | 4 |
| Errores contables | 35.888 | 20.271 | 12.678 |
| Operaciones a plazos | 21.743 | 21.620 | 19.798 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.469 | 442 | 313 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 21 | 21 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 7.565 | 7.483 | 60 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 52.735 | 35.305 | 30.554 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 13.278 | 6.972 | 3.456 |
| Exención por doble imposición internacional | 28.341 | 27.561 | 15.136 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 112 | 0 | 111 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 23 | 23 | 23 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.809 | 13.295 | 10.915 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 14.383 | 14.383 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 57.094 | 46.564 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 181.889 | 138.567 | 128.506 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.009 | 1.779 | 429 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 127.155 | 93.147 | 42.961 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 61.978 | 61.978 | 61.978 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.520 | 1.510 | 1.059 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 645.625 | 645.501 | 641.704 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 12 | 9 | 9 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 16.158 | 14.437 | 6.276 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.461.370 | 2.746.517 | 2.577.303 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 486.186 | 449.352 | 202.481 |
| Base imponible positiva | 2.374.820 | 2.326.113 | 2.374.820 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
