- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.811 | 3.781 | 2.763 |
| Resultado contable | 62.159 | 402.918 | 352.687 |
| A U M E N T O S | 349.734 | 122.274 | 128.100 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.938 | 60.836 | 59.149 |
 Aumentos diversos | 283.796 | 61.439 | 68.951 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.249 | 2.589 | 2.682 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 34.922 | 16.758 | 18.483 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 26 | 20 | 20 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 642 | 642 | 642 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 372 | 221 | 372 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 663 | 660 | 660 |
| Pymes: libertad amortización | 145 | 90 | 129 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 185 | 123 | 86 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 812 | 660 | 635 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 44.456 | 2.095 | 1.862 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.439 | 11 | 11 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 67 | 46 | 46 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 55.951 | 4.296 | 6.336 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 78 | 78 | 78 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 298 | 296 | 296 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.009 | 2.068 | 2.486 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.674 | 1.052 | 1.410 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 45 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 683 | 27 | 663 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.846 | 4.289 | 4.651 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.306 | 5.292 | 5.800 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.643 | 16 | 524 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 5.677 | 1.252 | 1.297 |
| Operaciones a plazos | 600 | 184 | 442 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 391 | 376 | 376 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 54.473 | 53 | 69 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 70 | 70 | 70 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 575 | 242 | 276 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.565 | 7.027 | 580 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.070 | 1.065 | 1.065 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.088 | 6.696 | 343 |
| Rég.entidades navieras | 6.597 | 0 | 6.597 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 7.122 | 1.977 | 4.655 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 47 | 47 | 47 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 37 | 7 | 7 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 38 | 29 | 29 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.916 | 1.084 | 5.224 |
| D I S M I N U C I O N E S | 278.167 | 148.482 | 125.746 |
| Impuesto sobre Sociedades | 21.527 | 9.614 | 7.708 |
| Disminuciones diversas | 256.640 | 138.868 | 118.037 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 51 | 17 | 17 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 235 | 0 | 232 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 0 | 1 |
| Pymes: libertad amortización | 49 | 42 | 33 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 144 | 126 | 93 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 95.218 | 2.722 | 2.686 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 537 | 529 | 518 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 14 | 14 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.992 | 3.592 | 3.592 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 24 | 24 | 24 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 171 | 171 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.188 | 2.029 | 1.785 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 239 | 238 | 237 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 39 | 39 | 39 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.265 | 1.109 | 581 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 631 | 551 | 493 |
| Operaciones a plazos | 4.150 | 4.150 | 2.607 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 52 | 52 | 52 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 161 | 139 | 47 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 647 | 26 | 23 |
| Exención por doble imposición internacional | 323 | 0 | 323 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.711 | 2.598 | 1.599 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 591 | 591 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12.965 | 2.436 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.876 | 7.623 | 318 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 25 | 25 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.295 | 7.053 | 311 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 51.252 | 51.252 | 51.252 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 59 | 59 | 59 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 51.210 | 51.210 | 50.795 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 521 | 448 | 314 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 139.911 | 376.792 | 361.226 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 52.839 | 47.498 | 25.537 |
| Base imponible positiva | 335.690 | 330.106 | 335.690 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
