- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana
,
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 151 | S.E. | 114 |
| Resultado contable | 1.404.597 | S.E. | 1.156.299 |
| A U M E N T O S | 2.479.639 | S.E. | 2.061.734 |
| Impuesto sobre Sociedades | 668.732 | S.E. | 574.664 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
 Aumentos diversos | 1.810.907 | S.E. | 1.487.070 |
 Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 64.070 | S.E. | 9.205 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.500 | S.E. | 3.953 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 206 | S.E. | 206 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 23.661 | S.E. | 23.061 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 90 | S.E. | 90 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 257 | S.E. | 257 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 62.060 | S.E. | 38.743 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 10.755 | S.E. | 10.692 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 52.683 | S.E. | 15.136 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 343.758 | S.E. | 321.230 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.249 | S.E. | 1.635 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 316.084 | S.E. | 308.832 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11.553 | S.E. | 8.236 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 200 | S.E. | 200 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.081 | S.E. | 4.053 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 526.265 | S.E. | 477.247 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.184 | S.E. | 5.193 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.345 | S.E. | 7.275 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 918 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 740 | S.E. | 519 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 200 | S.E. | 200 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 296 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 333 | S.E. | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 51.056 | S.E. | 15.657 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 132 | S.E. | 132 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 10 | S.E. | 10 |
| Agrupa.interés económico | 875 | S.E. | 170 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 343 | S.E. | 343 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 166 | S.E. | 166 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23.339 | S.E. | 23.339 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22 | S.E. | 22 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 113.125 | S.E. | 66.844 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 206 | S.E. | 206 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.678 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 130 | S.E. | 44 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 149.338 | S.E. | 144.174 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.081.660 | S.E. | 1.021.960 |
| Impuesto sobre Sociedades | 39.629 | S.E. | 11.718 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
| Disminuciones diversas | 2.042.031 | S.E. | 1.010.243 |
| Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 359 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 47.048 | S.E. | 45.946 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.140 | S.E. | 2.719 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.633 | S.E. | 3.950 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.657 | S.E. | 2.840 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 267.703 | S.E. | 51.296 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 18.276 | S.E. | 18.276 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.603 | S.E. | 2.020 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 108.957 | S.E. | 73.227 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 304 | S.E. | 304 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.445 | S.E. | 2.053 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 477.832 | S.E. | 390.152 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.187 | S.E. | 855 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.517 | S.E. | 164 |
| Exención por doble imposición dividendos | 639.674 | S.E. | 218.600 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 50.229 | S.E. | 44.094 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 540 | S.E. | 540 |
| Obra benéfico-social cajas | 1.154 | S.E. | 1.154 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 132 | S.E. | 132 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 55.110 | S.E. | 55.110 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 171 | S.E. | 171 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 76.248 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2 | S.E. | 2 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2 | S.E. | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 18.707 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 161.530 | S.E. | 65.070 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.971 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.172 | S.E. | 8.172 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1 | S.E. | 1 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 3.480 | S.E. | 3.480 |
| Otras correcciones al resultado | 54.379 | S.E. | 20.047 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.791.605 | S.E. | 2.182.692 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 121.202 | S.E. | 117.788 |
| Base imponible positiva | 2.055.245 | S.E. | 2.055.245 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
