- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.111 | 17.120 | 15.713 |
| Resultado contable | -1.672.603 | 6.131.545 | 5.099.632 |
| A U M E N T O S | 4.833.418 | 2.322.695 | 2.240.780 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.228.320 | 1.154.113 | 1.040.582 |
| Amort. inmovilizado I+D | 419 | 223 | 209 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 28.655 | 17.268 | 19.012 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 57.642 | 8.305 | 35.881 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 3.518.382 | 1.142.787 | 1.145.097 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 41.246 | 34.857 | 33.207 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.357 | 866 | 1.370 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.882 | 2.599 | 3.126 |
| Pymes: libertad amortización | 16.284 | 10.152 | 10.128 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.449 | 3.661 | 4.757 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 120.597 | 43.026 | 39.675 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 304.862 | 19.444 | 14.556 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 709.569 | 98.745 | 108.743 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.603 | 15.135 | 570 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 855 | 243 | 243 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.848 | 8.248 | 8.712 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 632.186 | 159.025 | 231.138 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 43.218 | 38.595 | 39.498 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 109 | 39 | 69 |
| Otros gastos no deducibles | 173.408 | 59.575 | 69.466 |
| Revalorizaciones contables | 172.604 | 7.593 | 6.972 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 58.178 | 14.158 | 10.240 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.604 | 1.033 | 237 |
| Errores contables | 9.851 | 2.750 | 2.594 |
| Operaciones a plazos | 109.237 | 55.651 | 76.668 |
| Recuperación de valor patrimonial | 73.840 | 8.482 | 8.482 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 431.834 | 227.985 | 286.825 |
| Subcapitalización | 221 | 179 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 206 | 37 | 43 |
| Exención por doble imposición internacional | 639 | 48 | 147 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 61.887 | 39.090 | 47.566 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 55.463 | 295 | 5.533 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 21 | 21 | 21 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 127.094 | 98.415 | 32.896 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.835 | 4.253 | 4.759 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 150.339 | 124.722 | 17.315 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 85 | 85 | 85 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.595 | 324 | 324 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 470 | 470 | 470 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 155.830 | 56.571 | 72.154 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 15.982 | 5.863 | 6.038 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.242.867 | 2.260.628 | 1.018.882 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.258.038 | 153.194 | 127.488 |
| Amort. inmovilizado I+D | 115 | 110 | 67 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 999 | 999 | 960 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 53.192 | 53.192 | 53.032 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 793.950 | 747.509 | 307.831 |
| Disminuciones diversas | 2.136.575 | 1.305.625 | 529.505 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 61.228 | 59.869 | 42.778 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.025 | 1.633 | 1.672 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 97.545 | 95.808 | 38.017 |
| Pymes: libertad amortización | 12.469 | 11.334 | 8.679 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.993 | 10.399 | 9.292 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 73.118 | 51.782 | 42.012 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 18 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 61.171 | 39.487 | 22.163 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 669.629 | 296.183 | 37.191 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 136 | 136 | 136 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 544 | 544 | 544 |
| Deducción del fondo de comercio | 9.542 | 4.450 | 3.506 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.002 | 67 | 67 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25.234 | 24.963 | 24.645 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 212.802 | 116.156 | 86.146 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 20.649 | 16.651 | 10.757 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 47.701 | 18.596 | 7.194 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.094 | 1.094 | 164 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 45.310 | 42.880 | 40.647 |
| Gts.oper.acciones propias | 22.355 | 17.235 | 276 |
| Errores contables | 87.073 | 58.293 | 36.786 |
| Operaciones a plazos | 80.291 | 43.894 | 35.315 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.428 | 1.428 | 229 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 397.057 | 312.964 | 200.163 |
| Exención por doble imposición internacional | 44.227 | 34.290 | 18.800 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 11 | 11 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 148.260 | 111.496 | 61.496 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 219.963 | 200.467 | 16.780 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 133.358 | 106.847 | 38.422 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 303.809 | 280.362 | 22.698 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.835 | 4.253 | 4.759 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 269 | 269 | 269 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3.803 | 2.803 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 396 | 297 | 297 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 94.394 | 77.062 | 22.664 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 35.537 | 10.659 | 6.136 |
| Base imponible | 6.013.708 | 5.834.653 | 6.013.708 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
