- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.527 | 1.739 | 1.418 |
| Resultado contable | 405.247 | 670.410 | 614.753 |
| A U M E N T O S | 262.603 | 182.828 | 196.681 |
| Impuesto sobre Sociedades | 68.129 | 65.047 | 58.701 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.045 | 2.062 | 2.497 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 310 | 218 | 298 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 189.119 | 115.502 | 135.185 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 678 | 346 | 361 |
| Libertad amort.gastos I+D | 535 | 341 | 265 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.406 | 1.194 | 1.157 |
| Pymes: libertad amortización | 1.998 | 1.439 | 1.339 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.862 | 1.587 | 1.430 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.625 | 3.749 | 3.361 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 504 | 245 | 403 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 257 | 25 | 25 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 169 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 142 | 117 | 17 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.196 | 10.121 | 9.859 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.511 | 1.267 | 1.380 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.822 | 3.603 | 3.720 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 3 |
| Errores contables | 180 | 180 | 180 |
| Operaciones a plazos | 52.592 | 38.214 | 44.985 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9.816 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.359 | 368 | 368 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.154 | 1.091 | 1.085 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 72.569 | 39.894 | 60.372 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.821 | 6.461 | 3.194 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 11 | 11 | 11 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 56 | 56 | 56 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.177 | 4.527 | 950 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 388 | 385 | 385 |
| D I S M I N U C I O N E S | 206.211 | 119.373 | 110.816 |
| Impuesto sobre Sociedades | 43.250 | 3.025 | 2.151 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.195 | 1.155 | 1.103 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.878 | 1.878 | 1.756 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.694 | 71.372 | 24.336 |
| Disminuciones diversas | 83.194 | 41.943 | 81.470 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 633 | 508 | 364 |
| Libertad amort.gastos I+D | 472 | 337 | 301 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.198 | 16.182 | 7.740 |
| Pymes: libertad amortización | 3.287 | 2.894 | 2.247 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.147 | 2.681 | 2.157 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.542 | 2.878 | 2.475 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 744 | 360 | 87 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.639 | 749 | 706 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 90 | 0 | 90 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 219 | 215 | 215 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 134 | 123 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4 | 3 | 3 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.811 | 1.196 | 1.189 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.464 | 639 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 73 | 73 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.874 | 1.853 | 1.746 |
| Gts.oper.acciones propias | 367 | 103 | 103 |
| Errores contables | 1.218 | 875 | 429 |
| Operaciones a plazos | 9.511 | 9.413 | 7.005 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.007 | 2.007 | 2.007 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.933 | 915 | 268 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.682 | 1.682 | 1.682 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.255 | 8.601 | 8.582 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 71.809 | 42.675 | 58.002 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.286 | 7.463 | 3.515 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 114 | 101 | 96 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.247 | 8.769 | 4.787 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 128 | 19 | 10 |
| Base imponible | 676.283 | 670.948 | 676.283 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
