- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 17.197 | 10.003 | 7.349 |
| Resultado contable | 16.512 | 455.293 | 343.405 |
| A U M E N T O S | 224.793 | 131.743 | 143.387 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.579 | 70.675 | 60.952 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 10 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8.444 | 4.966 | 6.143 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.751 | 135 | 407 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 139.008 | 55.956 | 75.874 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.350 | 910 | 914 |
| Libertad amort.gastos I+D | 204 | 115 | 77 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 458 | 218 | 416 |
| Pymes: libertad amortización | 1.929 | 1.166 | 869 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.408 | 1.291 | 1.007 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.392 | 1.550 | 1.024 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 225 | 117 | 117 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.150 | 264 | 213 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 62 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.426 | 766 | 721 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.624 | 2.296 | 2.321 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 30 | 20 | 18 |
| Otros gastos no deducibles | 20.198 | 3.919 | 3.589 |
| Revalorizaciones contables | 43 | 35 | 35 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8.500 | 1.995 | 8.017 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 317 | 159 | 84 |
| Operaciones a plazos | 12.297 | 2.493 | 9.593 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 170 | 56 | 45 |
| Subcapitalización | 36 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 42 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 368 | 170 | 23 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 71 | 71 | 59 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 380 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.007 | 34.612 | 44.588 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 47 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.677 | 1.843 | 912 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 20 | 12 | 19 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 4 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 127 | 127 | 127 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.984 | 1.341 | 805 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 431 | 389 | 259 |
| D I S M I N U C I O N E S | 189.986 | 111.788 | 77.444 |
| Impuesto sobre Sociedades | 52.044 | 4.748 | 1.466 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4 | 4 | 4 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.004 | 2.960 | 2.804 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.311 | 3.311 | 3.155 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 110.870 | 109.455 | 23.682 |
| Disminuciones diversas | 20.753 | -8.689 | 46.333 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 759 | 667 | 237 |
| Libertad amort.gastos I+D | 147 | 117 | 54 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.385 | 2.356 | 1.527 |
| Pymes: libertad amortización | 5.307 | 4.972 | 3.226 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.078 | 3.599 | 1.948 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.138 | 1.509 | 996 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 503 | 249 | 249 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 723 | 346 | 192 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 51 | 51 | 30 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8 | 8 | 8 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.215 | 1.211 | 1 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 62 | 56 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 201 | 33 | 37 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.228 | 2.227 | 2.074 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.174 | 947 | 832 |
| Gts.oper.acciones propias | 247 | 79 | 24 |
| Errores contables | 675 | 482 | 172 |
| Operaciones a plazos | 7.245 | 7.245 | 4.356 |
| Recuperación de valor patrimonial | 607 | 607 | 507 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.336 | 3.179 | 2.561 |
| Exención por doble imposición internacional | 15 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 749 | 504 | 6 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.467 | 4.353 | 642 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 67.953 | 45.725 | 46.205 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 3.593 | 2.528 | 482 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 47 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 267 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 1.583 | 1.582 | 75 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 440 | 434 | 434 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.211 | 15.578 | 3.096 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 202 | 119 | 40 |
| Base imponible | 385.667 | 371.675 | 385.667 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
