- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 25.686 | 15.816 | 11.520 |
| Resultado contable | 117.448 | 421.077 | 324.340 |
| A U M E N T O S | 493.177 | 341.938 | 174.016 |
| Impuesto sobre Sociedades | 96.812 | 94.655 | 90.169 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 782 | 595 | 593 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.180 | 588 | 867 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 394.403 | 246.100 | 82.387 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.604 | 703 | 803 |
| Libertad amort.gastos I+D | 64 | 57 | 53 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 228 | 209 | 189 |
| Pymes: libertad amortización | 1.763 | 1.258 | 1.180 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.019 | 715 | 664 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.730 | 1.079 | 1.140 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 316 | 82 | 55 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 211 | 2 | 2 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15 | 8 | 8 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 868 | 377 | 368 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.156 | 758 | 1.009 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 119 | 7 | 119 |
| Otros gastos no deducibles | 7.578 | 3.354 | 4.414 |
| Revalorizaciones contables | 14 | 12 | 12 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 146 | 133 | 123 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Errores contables | 356 | 200 | 172 |
| Operaciones a plazos | 1.469 | 123 | 1.371 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 572 | 327 | 183 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 16 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 658 | 567 | 411 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 266 | 0 | 266 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 208 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 6 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 122.509 | 80.923 | 55.908 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.694 | 762 | 359 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 222.129 | 152.731 | 11.537 |
| La 33ª Copa del América | 2.198 | 755 | 974 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 10 | 10 | 10 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 24.359 | 884 | 958 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 36 | 23 | 23 |
| D I S M I N U C I O N E S | 456.088 | 324.318 | 96.320 |
| Impuesto sobre Sociedades | 33.636 | 2.395 | 1.125 |
| Amort. inmovilizado I+D | 5 | 4 | 4 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 426 | 426 | 426 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.086 | 12.086 | 12.078 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 66.467 | 65.674 | 16.944 |
| Disminuciones diversas | 343.468 | 243.733 | 65.743 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.637 | 1.528 | 745 |
| Libertad amort.gastos I+D | 134 | 123 | 114 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.825 | 1.627 | 1.286 |
| Pymes: libertad amortización | 2.205 | 2.075 | 1.915 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.076 | 1.816 | 1.397 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.542 | 1.853 | 1.207 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 130 | 124 | 12 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 191 | 191 | 191 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 272 | 199 | 121 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 110 | 102 | 91 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 180 | 155 | 83 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 962 | 872 | 315 |
| Gts.oper.acciones propias | 263 | 13 | 10 |
| Errores contables | 2.219 | 932 | 518 |
| Operaciones a plazos | 2.235 | 2.235 | 2.156 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 611 | 488 | 284 |
| Exención por doble imposición internacional | 535 | 535 | 535 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 742 | 604 | 250 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 77 | 0 | 4 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 162 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 131.907 | 96.449 | 56.433 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 246.925 | 191.385 | 12.827 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.694 | 762 | 359 |
| La 33ª Copa del América | 2.008 | 809 | 809 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 79 | 78 | 78 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.233 | 2.510 | 327 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.122 | 957 | 555 |
| Base imponible | 385.092 | 380.756 | 385.092 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
