- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 35.870 | 14.655 | 9.452 |
| Resultado contable | 8.938.392 | 10.846.482 | 9.915.438 |
| A U M E N T O S | 6.252.888 | 5.213.373 | 4.547.010 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.448.558 | 2.405.944 | 1.898.047 |
| Amort. inmovilizado I+D | 94 | 94 | 94 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.974 | 2.831 | 4.254 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.117 | 2.134 | 2.809 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 3.795.145 | 2.802.371 | 2.641.805 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 62.218 | 53.577 | 44.649 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.994 | 7.385 | 5.915 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 108.389 | 86.033 | 73.048 |
| Pymes: libertad amortización | 5.689 | 4.339 | 4.471 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.368 | 2.446 | 2.176 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 69.738 | 45.173 | 43.368 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 42 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 295.311 | 30.064 | 26.251 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 931.324 | 792.119 | 790.290 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 19.416 | 213 | 213 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 141 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 283.115 | 276.932 | 262.502 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 871.680 | 761.262 | 707.514 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 28.384 | 25.829 | 21.078 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 196 | 196 | 196 |
| Otros gastos no deducibles | 66.813 | 39.636 | 41.670 |
| Revalorizaciones contables | 3.693 | 1.844 | 62 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 41.492 | 40.590 | 2.123 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 57 | 57 | 52 |
| Errores contables | 18.356 | 14.033 | 4.203 |
| Operaciones a plazos | 7.928 | 2.970 | 7.572 |
| Recuperación de valor patrimonial | 35.206 | 4.700 | 21.128 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 54.131 | 42.368 | 41.316 |
| Subcapitalización | 1.231 | 419 | 155 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 281 | 280 | 280 |
| Exención por doble imposición internacional | 362 | 89 | 291 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 91.854 | 83.800 | 85.264 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 13.506 | 2.469 | 2.469 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 294.814 | 37.452 | 34.690 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.177 | 2.170 | 2.121 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 27.384 | 17.404 | 1.857 |
| La 33ª Copa del América | 30 | 30 | 30 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 80 | 52 | 52 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 11 | 11 | 11 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 36 | 36 | 12 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 2 | 2 | 2 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 413.702 | 396.584 | 382.165 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 26.308 | 25.954 | 26.232 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.567.552 | 5.584.750 | 3.345.622 |
| Impuesto sobre Sociedades | 986.652 | 516.734 | 408.746 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.167 | 2.167 | 2.054 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.419 | 1.419 | 1.419 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 96.600 | 96.600 | 95.629 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 287.679 | 264.469 | 108.770 |
| Disminuciones diversas | 6.193.035 | 4.703.361 | 2.729.004 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 614.007 | 597.927 | 64.947 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.153 | 7.992 | 7.062 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.626.922 | 1.060.950 | 570.020 |
| Pymes: libertad amortización | 15.440 | 14.625 | 2.698 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 75.615 | 65.862 | 4.614 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 122.293 | 59.525 | 45.521 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 35.946 | 22.142 | 12.315 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 449.074 | 387.999 | 366.627 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 762 | 762 | 762 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 28.870 | 28.090 | 28.090 |
| Deducción del fondo de comercio | 106.082 | 92.239 | 41.260 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 14 | 14 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 669.789 | 666.666 | 571.732 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 707.815 | 582.658 | 529.901 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 409 | 409 | 196 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.599 | 1.492 | 794 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 635.880 | 635.843 | 143.698 |
| Gts.oper.acciones propias | 5.182 | 2.653 | 2.241 |
| Errores contables | 26.898 | 17.835 | 2.582 |
| Operaciones a plazos | 14.687 | 6.568 | 6.181 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15.911 | 14.582 | 272 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 343.917 | 45.302 | 40.998 |
| Exención por doble imposición internacional | 328.147 | 268.220 | 131.664 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 181.035 | 173.131 | 106.660 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.768 | 380 | 290 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 281.016 | 47.825 | 40.111 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 33.669 | 24.426 | 2.156 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.177 | 2.170 | 2.121 |
| La 33ª Copa del América | 15 | 15 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 72 | 72 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 103 | 101 | 103 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 747 | 747 | 740 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 2 | 2 | 2 |
| Otras correcciones al resultado | 98.777 | 95.058 | 77.093 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 11.545 | 9.468 | 1.369 |
| Base imponible | 11.008.132 | 10.976.706 | 11.008.132 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
