Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 43.097 | 17.075 | 12.737 |
| Resultado contable | 167.054 | 1.687.478 | 1.454.766 |
| A U M E N T O S | 1.447.559 | 910.401 | 661.648 |
| Impuesto sobre Sociedades | 383.733 | 355.793 | 347.490 |
| Amort. inmovilizado I+D | 70 | 50 | 50 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 14.427 | 8.728 | 9.528 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 792 | 0 | 792 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.048.538 | 545.830 | 303.788 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.482 | 5.236 | 5.235 |
| Libertad amort.gastos I+D | 921 | 661 | 538 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.248 | 1.231 | 1.347 |
| Pymes: libertad amortización | 6.835 | 4.491 | 4.772 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.716 | 1.548 | 1.490 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 35.627 | 15.387 | 13.768 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 99 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 39.020 | 1.260 | 1.686 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 153.320 | 105.702 | 86.399 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 237 | 36 | 36 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 445 | 92 | 92 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 150 | 150 | 150 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12.952 | 7.536 | 11.636 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 89.362 | 30.876 | 20.753 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.084 | 1.911 | 1.869 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 71.536 | 17.897 | 20.422 |
| Revalorizaciones contables | 1.723 | 0 | 1.409 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.943 | 1.100 | 3.157 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13 | 3 | 3 |
| Errores contables | 2.910 | 1.554 | 1.605 |
| Operaciones a plazos | 47.236 | 11.450 | 31.575 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15.685 | 12.350 | 12.138 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 19.237 | 2.155 | 10.703 |
| Subcapitalización | 1.016 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 17 | 17 |
| Exención por doble imposición internacional | 639 | 93 | 93 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.605 | 6.933 | 16.043 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.475 | 911 | 911 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 304.638 | 211.633 | 32.465 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.414 | 2.193 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 147.806 | 72.826 | 14.125 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 6 | 6 | 6 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 10 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 47.545 | 27.427 | 7.982 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.182 | 939 | 1.047 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.357.377 | 820.400 | 392.342 |
| Impuesto sobre Sociedades | 290.427 | 48.762 | 42.187 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 5 | 5 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 347 | 347 | 347 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 8.612 | 8.612 | 8.612 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 294.014 | 281.603 | 124.997 |
| Disminuciones diversas | 763.960 | 481.071 | 216.193 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.494 | 2.196 | 2.094 |
| Libertad amort.gastos I+D | 341 | 329 | 324 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 77.868 | 71.348 | 71.260 |
| Pymes: libertad amortización | 6.861 | 6.082 | 3.775 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.297 | 3.742 | 2.637 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 31.084 | 19.656 | 11.933 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.676 | 6.505 | 6.405 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 114.533 | 74.020 | 26.926 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.488 | 1 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.143 | 4.143 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 71.886 | 51.650 | 49.806 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 315 | 215 | 215 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.471 | 6.920 | 6.716 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 92.936 | 50.708 | 12.323 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.938 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 74 | 3 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.007 | 963 | 944 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 25 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.654 | 2.502 | 2.146 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.794 | 455 | 70 |
| Errores contables | 17.780 | 14.566 | 6.756 |
| Operaciones a plazos | 10.649 | 6.261 | 4.558 |
| Recuperación de valor patrimonial | 110 | 110 | 106 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.755 | 7.852 | 6.237 |
| Exención por doble imposición internacional | 52.634 | 44.174 | 26.856 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.852 | 13.986 | 15.954 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.056 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 6.664 | 6.664 | 6.664 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 323.602 | 245.176 | 41.565 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 127.359 | 87.610 | 14.765 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.414 | 2.193 | 3 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 2.281 | 2.281 | 2.281 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 110 | 110 | 110 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 10 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 31.329 | 27.791 | 17.155 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 3.912 | 1.879 | 454 |
| Base imponible | 1.599.506 | 1.560.244 | 1.599.506 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
