- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Microempresa , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 195.950 | 107.957 | 78.739 |
| Resultado contable | 5.318.267 | 9.014.678 | 2.802.907 |
| A U M E N T O S | 1.724.500 | 975.469 | 924.138 |
| Impuesto sobre Sociedades | 804.966 | 767.797 | 714.925 |
| Amort. inmovilizado I+D | 131 | 121 | 121 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 7.244 | 4.274 | 4.827 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 35.159 | 7.413 | 16.665 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 118 | 107 | 107 |
 Aumentos diversos | 876.881 | 195.756 | 187.492 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.520 | 3.643 | 3.643 |
| Libertad amort.gastos I+D | 755 | 367 | 319 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.186 | 3.217 | 1.975 |
| Pymes: libertad amortización | 12.092 | 7.160 | 6.939 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.743 | 5.971 | 6.479 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 47.765 | 24.835 | 21.701 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 186 | 42 | 31 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 281.520 | 5.159 | 6.889 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 140.066 | 3.963 | 1.416 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.061 | 217 | 210 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 719 | 627 | 601 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 221 | 196 | 196 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.518 | 399 | 323 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26.691 | 9.805 | 3.801 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.705 | 3.602 | 2.918 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 29 | 15 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 131.825 | 37.274 | 44.355 |
| Revalorizaciones contables | 1.377 | 374 | 1.168 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.431 | 440 | 5.074 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 445 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.224 | 846 | 922 |
| Operaciones a plazos | 27.903 | 16.670 | 25.091 |
| Recuperación de valor patrimonial | 210 | 143 | 142 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.635 | 2.347 | 2.414 |
| Subcapitalización | 308 | 16 | 16 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 281 | 114 | 190 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.074 | 799 | 297 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.469 | 2.408 | 2.066 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 92 | 15 | 15 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 66 | 8 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 49.493 | 25.486 | 24.824 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 864 | 609 | 249 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 51.049 | 13.164 | 3.076 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 33 | 0 | 33 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.125 | 158 | 1.021 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 8 | 8 | 8 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 42.543 | 18.785 | 12.497 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 6.882 | 6.484 | 6.240 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.356.703 | 6.233.704 | 263.459 |
| Impuesto sobre Sociedades | 499.638 | 31.215 | 22.523 |
| Amort. inmovilizado I+D | 102 | 102 | 22 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.736 | 4.648 | 4.413 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 60.917 | 60.917 | 58.928 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 645.476 | 626.427 | 152.242 |
| Disminuciones diversas | 6.145.834 | 5.510.396 | 25.331 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.003 | 6.649 | 5.802 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.039 | 1.012 | 570 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 98.700 | 56.929 | 14.649 |
| Pymes: libertad amortización | 20.579 | 17.738 | 12.667 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.161 | 12.025 | 8.695 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 40.070 | 27.422 | 18.691 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.009 | 9 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 440.481 | 1.933 | 1.205 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 121.074 | 81.273 | 1.923 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.311 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.944 | 3.944 | 3.944 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.987 | 4.469 | 3.162 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 889 | 881 | 750 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.950 | 949 | 219 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 29.897 | 23.438 | 10.118 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 13 | 9 | 9 |
| Revalorizaciones contables | 124 | 124 | 16 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 665 | 96 | 153 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 258 | 126 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.637 | 4.834 | 2.497 |
| Gts.oper.acciones propias | 852 | 206 | 146 |
| Errores contables | 10.250 | 6.637 | 1.581 |
| Operaciones a plazos | 11.466 | 11.431 | 6.120 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.677 | 6 | 6 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 18.869 | 18.164 | 1.741 |
| Exención por doble imposición internacional | 687.397 | 637.271 | 25.688 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 844 | 844 | 844 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.025 | 1.736 | 977 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.761 | 2.758 | 561 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.117.995 | 5.117.948 | 1.847 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 47.932 | 31.414 | 18.723 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 35.190 | 16.828 | 2.339 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 864 | 609 | 249 |
| La 33ª Copa del América | 117 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 20.200 | 20.200 | 20.200 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 32 | 31 | 31 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 8 | 8 | 8 |
| Otras correcciones al resultado | 26.283 | 21.844 | 7.634 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 3.096 | 1.699 | 633 |
| Base imponible | 3.311.411 | 3.284.043 | 3.311.411 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
