- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 157.132 | 75.244 | 54.840 |
| Resultado contable | -3.831.660 | 6.175.469 | 4.787.977 |
| A U M E N T O S | 5.077.226 | 2.088.235 | 2.235.938 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.366.300 | 1.257.220 | 1.126.340 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 15 | 14 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 68.931 | 36.439 | 46.391 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 143.981 | 11.564 | 44.112 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 3.497.997 | 782.997 | 1.019.082 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 36.301 | 11.818 | 11.456 |
| Libertad amort.gastos I+D | 414 | 248 | 228 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.772 | 10.899 | 6.644 |
| Pymes: libertad amortización | 13.002 | 4.205 | 4.908 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.299 | 4.589 | 3.970 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 51.280 | 29.431 | 29.033 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 6 | 6 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 303.296 | 35.704 | 44.365 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 785.582 | 122.803 | 164.292 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.970 | 248 | 247 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 94 | 22 | 22 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18.040 | 482 | 518 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 751.111 | 182.863 | 193.890 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 29.421 | 12.747 | 14.916 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 488 | 384 | 58 |
| Otros gastos no deducibles | 321.123 | 57.293 | 91.771 |
| Revalorizaciones contables | 80.668 | 2.562 | 5.514 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 27.648 | 1.446 | 9.068 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 913 | 10 | 841 |
| Errores contables | 22.936 | 7.556 | 1.903 |
| Operaciones a plazos | 177.816 | 54.332 | 125.287 |
| Recuperación de valor patrimonial | 18.045 | 6.304 | 2.479 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 278.757 | 106.649 | 202.964 |
| Subcapitalización | 843 | 2 | 632 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3.611 | 105 | 3.420 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.115 | 53 | 48 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.961 | 8.476 | 6.135 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 58.047 | 39.222 | 34.259 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 11 | 11 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 35.980 | 20.230 | 25.994 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.288 | 1.492 | 2.861 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 58.241 | 31.937 | 1.694 |
| La 33ª Copa del América | 6 | 0 | 6 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 693 | 119 | 119 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 5 | 5 | 5 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 361.166 | 23.688 | 20.136 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 9.299 | 3.616 | 7.954 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.190.670 | 1.791.003 | 806.881 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.537.093 | 83.830 | 36.815 |
| Amort. inmovilizado I+D | 115 | 115 | 46 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.767 | 1.694 | 1.694 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 58.172 | 58.097 | 57.775 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.547.363 | 1.310.883 | 398.787 |
| Disminuciones diversas | 1.046.159 | 336.383 | 311.765 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 238.726 | 17.843 | 14.045 |
| Libertad amort.gastos I+D | 755 | 295 | 180 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 373.060 | 266.726 | 41.057 |
| Pymes: libertad amortización | 27.109 | 18.582 | 13.082 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28.943 | 23.080 | 16.651 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 66.077 | 52.900 | 34.821 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 126 | 121 | 121 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 58.965 | 22.455 | 11.038 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 414.236 | 149.903 | 80.646 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 644 | 526 | 523 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 400 | 400 | 400 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.838 | 1.533 | 1.217 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 511 | 326 | 326 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 101.136 | 99.796 | 116 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 239.313 | 176.988 | 155.660 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 255 | 255 | 255 |
| Revalorizaciones contables | 2.111 | 1.009 | 29 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 33.260 | 29.959 | 3.995 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 559 | 34 | 34 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 59.592 | 51.620 | 44.301 |
| Gts.oper.acciones propias | 7.383 | 2.234 | 1.246 |
| Errores contables | 49.363 | 36.201 | 4.704 |
| Operaciones a plazos | 65.783 | 63.917 | 41.163 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3.290 | 1.593 | 1.163 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 378.330 | 277.121 | 176.669 |
| Exención por doble imposición internacional | 148.794 | 146.892 | 5.918 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 66 | 66 | 66 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 45.152 | 30.128 | 6.992 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 41.955 | 41.892 | 5.622 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13.835 | 13.835 | 3.335 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 35.811 | 24.984 | 25.121 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 83.772 | 62.498 | 1.698 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.288 | 1.492 | 2.861 |
| La 33ª Copa del América | 46 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 353 | 334 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 486 | 432 | 432 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 889 | 889 | 889 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 5 | 5 | 5 |
| Otras correcciones al resultado | 59.725 | 23.460 | 14.233 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 9.625 | 5.503 | 1.968 |
| Base imponible | 5.818.322 | 5.638.007 | 5.818.322 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
