- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 337 | 227 | 205 |
| Resultado contable | 33.276 | 558.722 | 474.552 |
| A U M E N T O S | 958.030 | 423.815 | 621.846 |
| Impuesto sobre Sociedades | 280.434 | 166.006 | 220.970 |
| Amort. inmovilizado I+D | 511 | 511 | 511 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 15 | 15 | 15 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 677.069 | 257.283 | 400.350 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 32.393 | 8.641 | 15.490 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.636 | 1.337 | 1.337 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.918 | 6.875 | 6.856 |
| Pymes: libertad amortización | 411 | 370 | 340 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 169 | 169 | 169 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.147 | 1.308 | 2.260 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.266 | 515 | 515 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 22.260 | 1.851 | 2.555 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 30.019 | 23.523 | 23.415 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.421 | 1.421 | 1.421 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 959 | 184 | 184 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 13 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.270 | 1.945 | 1.662 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 269.006 | 50.012 | 228.797 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.380 | 2.123 | 1.625 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.438 | 3.666 | 4.238 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.088 | 120 | 120 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 588 | 588 | 575 |
| Operaciones a plazos | 38.439 | 10.387 | 10.387 |
| Recuperación de valor patrimonial | 291 | 98 | 98 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.924 | 1.728 | 1.915 |
| Subcapitalización | 239 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 155 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17 | 17 | 17 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 197 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 77.744 | 59.132 | 77.744 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.685 | 5.666 | 5.666 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 146.317 | 73.933 | 6.334 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 21.674 | 1.519 | 6.473 |
| D I S M I N U C I O N E S | 742.611 | 444.534 | 389.642 |
| Impuesto sobre Sociedades | 72.430 | 17.046 | 8.800 |
| Amort. inmovilizado I+D | 400 | 400 | 400 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 83 | 83 | 83 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 21.109 | 17.259 | 14.024 |
| Disminuciones diversas | 648.589 | 409.745 | 366.334 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 19.039 | 5.362 | 15.195 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.349 | 1.349 | 1.349 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 59.025 | 58.845 | 57.979 |
| Pymes: libertad amortización | 583 | 453 | 385 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.373 | 1.538 | 626 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2.538 | 1.257 | 1.257 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17.657 | 1.635 | 2.435 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 86.200 | 26.382 | 62.153 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 274 | 274 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.114 | 1.229 | 731 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 346 | 200 | 243 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.519 | 4.212 | 2.688 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 113.932 | 97.544 | 65.884 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 57 | 57 | 57 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 60 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 88 | 88 | 88 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.381 | 151 | 133 |
| Operaciones a plazos | 37.699 | 4.483 | 4.483 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4.719 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.721 | 2.320 | 2.089 |
| Exención por doble imposición internacional | 78.119 | 75.854 | 75.620 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 56 | 40 | 39 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 287 | 287 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 73.724 | 56.663 | 73.724 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 147.952 | 76.551 | 6.615 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.685 | 5.666 | 5.666 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 116 | 116 | 116 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.508 | 4.854 | 1.212 |
| Base imponible | 692.733 | 538.470 | 692.733 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
