- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.654 | 2.480 | 1.716 |
| Resultado contable | 17.395 | 89.548 | 67.432 |
| A U M E N T O S | 87.769 | 66.156 | 66.919 |
| Impuesto sobre Sociedades | 27.277 | 26.305 | 23.793 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 364 | 192 | 244 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 60.128 | 39.659 | 42.881 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 311 | 234 | 183 |
| Libertad amort.gastos I+D | 59 | 6 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.735 | 2.676 | 2.593 |
| Pymes: libertad amortización | 1.772 | 1.164 | 1.149 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 510 | 395 | 309 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.381 | 1.139 | 1.107 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 481 | 481 | 481 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.721 | 131 | 84 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31 | 25 | 25 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.141 | 11.138 | 11.138 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 73 | 70 | 49 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.857 | 1.387 | 1.023 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.351 | 2.351 | 2.351 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 21 | 20 | 10 |
| Operaciones a plazos | 727 | 34 | 230 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 68 | 68 | 67 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 328 | 328 | 328 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 23.126 | 13.104 | 21.203 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 6 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.794 | 2.476 | 192 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.606 | 2.423 | 346 |
| D I S M I N U C I O N E S | 63.364 | 44.559 | 40.145 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.070 | 473 | 337 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.167 | 1.162 | 1.152 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 24.080 | 23.831 | 4.275 |
| Disminuciones diversas | 32.036 | 19.081 | 34.380 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.160 | 1.103 | 339 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.226 | 15.217 | 14.393 |
| Pymes: libertad amortización | 3.607 | 3.350 | 1.435 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.284 | 1.119 | 868 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.251 | 1.061 | 888 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 225 | 225 | 4 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 377 | 159 | 90 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14 | 14 | 14 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3 | 3 | 3 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 212 | 212 | 154 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 245 | 245 | 5 |
| Gts.oper.acciones propias | 14 | 7 | 5 |
| Errores contables | 144 | 35 | 14 |
| Operaciones a plazos | 146 | 146 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 59 | 59 | 59 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 438 | 271 | 184 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 22.256 | 14.322 | 19.944 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.584 | 2.807 | 199 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 6 | 6 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 22 | 22 | 22 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.827 | 2.532 | 30 |
| Base imponible | 89.932 | 89.337 | 89.932 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
