- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 166 | 106 | 82 |
| Resultado contable | -127.070 | 181.314 | 131.538 |
| A U M E N T O S | 206.903 | 102.815 | 82.563 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.762 | 31.409 | 26.020 |
 Aumentos diversos | 157.140 | 71.406 | 56.543 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.094 | 455 | 389 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 19.048 | 1.570 | 13.321 |
| Amort. inmovilizado I+D | 36 | 36 | 36 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.114 | 985 | 1.000 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.442 | 2.080 | 1.420 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 90 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 278 | 0 | 277 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 533 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 616 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 8.331 | 0 | 8.331 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 98 | 98 | 98 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 416 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 388 | 65 | 323 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 37.910 | 21.549 | 9.588 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 123 | 42 | 59 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 49 | 49 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 338 | 5 | 5 |
| Otros gastos no deducibles | 5.541 | 4.786 | 3.898 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 60 | 60 | 60 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 64 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 669 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.293 | 2.034 | 3.220 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 15.462 | 1.102 | 14.181 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 9 | 9 | 9 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 61 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 35.925 | 35.925 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 10.547 | 542 | 311 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.591 | 0 | 0 |
| D I S M I N U C I O N E S | 200.370 | 148.180 | 64.195 |
| Impuesto sobre Sociedades | 25.768 | 6.095 | 8.133 |
| Disminuciones diversas | 174.603 | 142.085 | 56.062 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 512 | 0 | 0 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.196 | 0 | 2.196 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 253 | 181 | 218 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 195 | 153 | 132 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 222 | 49 | 165 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 616 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.350 | 4.350 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.370 | 1.468 | 1.279 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 536 | 536 | 536 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 58 | 58 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.572 | 15.730 | 2.604 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 45 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 4 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 225 | 130 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 475 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.500 | 2.500 | 2.500 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.769 | 5.318 | 930 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.283 | 1.889 | 3.395 |
| Exención por doble imposición internacional | 24.207 | 24.207 | 160 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 205 | 41 | 41 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 9.224 | 8.921 | 5.003 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 113 | 113 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 38.157 | 38.157 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 35.022 | 18.447 | 17.079 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21.495 | 19.833 | 19.821 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -120.537 | 135.948 | 149.906 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 31.791 | 25.464 | 8.477 |
| Base imponible positiva | 141.428 | 130.547 | 141.428 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
