- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 18.826 | 8.932 | 6.200 |
| Resultado contable | 212.089 | 546.906 | 468.232 |
| A U M E N T O S | 425.442 | 285.553 | 261.911 |
| Impuesto sobre Sociedades | 155.206 | 142.173 | 136.489 |
 Aumentos diversos | 270.235 | 143.380 | 125.423 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.411 | 1.935 | 1.835 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 37.325 | 26.711 | 26.159 |
| Amort. inmovilizado I+D | 334 | 334 | 334 |
| Libertad amort.gastos I+D | 56 | 54 | 51 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.102 | 895 | 936 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.736 | 1.668 | 1.708 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.542 | 1.364 | 1.334 |
| Pymes: libertad amortización | 1.601 | 1.144 | 1.059 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.450 | 2.546 | 2.438 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 47 | 30 | 27 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.631 | 7.476 | 6.477 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.388 | 2.906 | 3.242 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.888 | 1.317 | 359 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.892 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 30 | 19 | 19 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 66.569 | 536 | 452 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 9.534 | 33 | 33 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.562 | 1.562 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 36 | 36 | 36 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 20 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 401 | 389 | 388 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 48.494 | 44.975 | 45.222 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.521 | 2.203 | 2.172 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.323 | 1.910 | 1.860 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 152 | 67 | 67 |
| Otros gastos no deducibles | 22.021 | 8.175 | 8.946 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 78 | 78 | 9 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 2 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 0 |
| Errores contables | 1.248 | 558 | 962 |
| Operaciones a plazos | 1.282 | 117 | 1.261 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 74 | 9 | 9 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.007 | 5.086 | 5.890 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 636 | 553 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 327 | 50 | 151 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.161 | 978 | 977 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.882 | 7.882 | 7.882 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 153 | 147 | 147 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 147 | 146 | 141 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 19.971 | 17.117 | 5 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 8.192 | 2.370 | 2.834 |
| D I S M I N U C I O N E S | 275.166 | 157.210 | 70.240 |
| Impuesto sobre Sociedades | 39.957 | 8.642 | 800 |
| Disminuciones diversas | 235.209 | 148.568 | 69.440 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.001 | 934 | 886 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 58 | 49 | 49 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 31 | 31 | 31 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 348 | 348 | 348 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.536 | 1.536 | 1.536 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 218 | 108 | 88 |
| Pymes: libertad amortización | 1.975 | 1.865 | 662 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.396 | 2.644 | 2.545 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 34 | 27 | 9 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.487 | 5.999 | 4.962 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.175 | 2.707 | 3.154 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.958 | 66 | 66 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 39 | 38 | 35 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 53.272 | 53.272 | 8.300 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 462 | 462 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 101 | 62 | 59 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 376 | 104 | 104 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 76.338 | 29.727 | 29.538 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 955 | 955 | 2 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 312 | 312 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 17 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 41 | 41 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 533 | 527 | 71 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 7 | 6 |
| Errores contables | 452 | 359 | 117 |
| Operaciones a plazos | 255 | 255 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 30 | 30 | 30 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 35 | 35 | 35 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.718 | 5.496 | 5.258 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 83 | 14 | 57 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.688 | 331 | 52 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 6.336 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 63 | 63 | 63 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 994 | 809 | 808 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8.894 | 8.894 | 8.894 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 278 | 272 | 143 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.010 | 23.124 | 5 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 724 | 662 | 655 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 226 | 226 | 226 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 29.743 | 6.158 | 643 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 362.405 | 675.249 | 659.903 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 83.226 | 79.786 | 30.737 |
| Base imponible positiva | 629.167 | 625.459 | 629.167 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
