- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 43.733 | 21.375 | 14.548 |
| Resultado contable | 860.020 | 2.007.246 | 1.714.252 |
| A U M E N T O S | 1.596.318 | 1.113.836 | 1.044.308 |
| Impuesto sobre Sociedades | 666.309 | 615.556 | 590.704 |
 Aumentos diversos | 930.009 | 498.280 | 453.604 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.698 | 5.124 | 4.787 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 169.338 | 147.517 | 141.929 |
| Amort. inmovilizado I+D | 117 | 115 | 4 |
| Libertad amort.gastos I+D | 114 | 108 | 84 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 64.494 | 64.113 | 63.879 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 58.173 | 57.615 | 57.151 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.413 | 4.635 | 4.935 |
| Pymes: libertad amortización | 5.457 | 4.015 | 3.973 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.968 | 2.809 | 2.746 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 143 | 9 | 132 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.203 | 14.187 | 13.585 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 27.876 | 5.392 | 5.603 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.248 | 706 | 748 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 36 | 36 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2.748 | 100 | 24 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 11.086 | 4.547 | 8.108 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 743 | 557 | 557 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 536 | 427 | 427 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.539 | 1.495 | 1.494 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 127.363 | 53.556 | 54.646 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 11.943 | 9.637 | 11.187 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.548 | 99 | 326 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 127.546 | 20.625 | 18.265 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 103 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 44.598 | 19.478 | 19.185 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.275 | 1.275 | 1.236 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 419 | 292 | 292 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 9 | 0 | 0 |
| Errores contables | 8.793 | 7.941 | 512 |
| Operaciones a plazos | 3.154 | 854 | 1.401 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.684 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 550 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.517 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 71.608 | 12.950 | 12.789 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 83.324 | 3.586 | 3.595 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 636 | 471 | 83 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 61 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 8 | 8 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 313 | 313 | 313 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.891 | 2.890 | 2.327 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23 | 3 | 3 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 34.020 | 33.131 | 1.165 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.418 | 1.370 | 1.392 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.235 | 7.207 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 348 | 348 | 348 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.179 | 1.179 | 1.179 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 383 | 331 | 342 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.127 | 7.221 | 12.844 |
| D I S M I N U C I O N E S | 612.986 | 473.965 | 206.480 |
| Impuesto sobre Sociedades | 99.052 | 12.177 | 7.690 |
| Disminuciones diversas | 513.934 | 461.788 | 198.790 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.139 | 5.211 | 5.179 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 368 | 140 | 140 |
| Amort. inmovilizado I+D | 485 | 314 | 475 |
| Libertad amort.gastos I+D | 12 | 12 | 12 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.492 | 2.418 | 1.848 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.121 | 2.118 | 2.012 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.620 | 1.577 | 1.398 |
| Pymes: libertad amortización | 5.349 | 4.804 | 2.879 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.104 | 6.884 | 3.553 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.036 | 13.020 | 11.105 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 18.685 | 12.821 | 5.550 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.639 | 2.639 | 2.639 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 47 | 47 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 142 | 138 | 38 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.953 | 1.137 | 1.157 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 86 | 86 | 8 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.311 | 3.728 | 3.665 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 16 | 10 | 9 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 399 | 297 | 261 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 71.829 | 57.499 | 50.388 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 133.527 | 123.888 | 2.700 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 162 | 149 | 149 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 34 | 33 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.330 | 1.970 | 1.654 |
| Gts.oper.acciones propias | 123 | 106 | 29 |
| Errores contables | 21.957 | 11.813 | 1.684 |
| Operaciones a plazos | 7.653 | 7.653 | 7.333 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 94 | 94 | 88 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 39 | 39 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 8.378 | 6.008 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 11.783 | 11.249 | 6.838 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.067 | 2.962 | 1.871 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.610 | 8.324 | 7.351 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1.394 | 1.394 | 1.394 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 592 | 592 | 592 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.787 | 4.758 | 2.046 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 892 | 892 | 892 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 37.782 | 37.782 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 71.311 | 70.381 | 31.885 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.467 | 7.467 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.653 | 3.645 | 3.550 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 20.823 | 20.823 | 20.823 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 26.643 | 24.866 | 15.591 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.843.370 | 2.647.118 | 2.552.079 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 186.692 | 180.457 | 47.882 |
| Base imponible positiva | 2.504.197 | 2.482.132 | 2.504.197 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
