- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
,
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 183 | 148 | 131 |
| Resultado contable | 4.070.054 | 4.569.828 | 4.247.543 |
| A U M E N T O S | 5.689.701 | 4.702.123 | 4.255.631 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.226.682 | 1.226.134 | 1.185.028 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 4.463.019 | 3.475.989 | 3.070.603 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 2.512 | 2.512 | 2.512 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 54.362 | 54.362 | 54.362 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 27.849 | 27.849 | 27.812 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 187.119 | 107.424 | 107.270 |
| Amort. inmovilizado I+D | 16.049 | 16.049 | 16.049 |
| Libertad amort.gastos I+D | 343 | 343 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 49 | 49 | 49 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 68.278 | 66.188 | 66.580 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 231.823 | 15.730 | 15.703 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 342.803 | 160.662 | 160.713 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 110.534 | 106.898 | 108.051 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 37 | 37 | 37 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 164.210 | 139.940 | 150.308 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 625.608 | 429.142 | 415.122 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 83.767 | 79.761 | 11.455 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 378.642 | 354.151 | 361.111 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.550 | 5.550 | 4.833 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 1 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31.452 | 28.878 | 27.942 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.538.736 | 1.364.497 | 1.331.047 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 14.519 | 10.908 | 8.559 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 117 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 75.828 | 69.184 | 66.910 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.846 | 2.659 | 207 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 56.629 | 31.545 | 31.545 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 99 | 99 | 99 |
| Exención por doble imposición dividendos | 67.944 | 67.944 | 67.944 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 6.875 | 6.649 | 6.505 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.977 | 1.228 | 1.377 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 22 | 22 | 22 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 36 | 36 | 36 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 405 | 405 | 405 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 116 | 114 | 114 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 847 | 287 | 291 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.595 | 19.595 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.208 | 2.134 | 2.134 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 322.949 | 287.467 | 7.923 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.530 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.535 | 5.535 | 5.535 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.218 | 10.155 | 10.041 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.234.002 | 5.373.418 | 4.849.414 |
| Impuesto sobre Sociedades | 274.961 | 218.663 | 203.836 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 5.959.041 | 5.154.754 | 4.645.578 |
| Cambio criterios contables | 217 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.336 | 3.920 | 3.714 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 177.848 | 54.018 | 53.558 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 245.456 | 210.803 | 201.571 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 27.131 | 26.084 | 24.837 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.020 | 6.020 | 6.020 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.338 | 1.338 | 699 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 105.933 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 126.323 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 180.211 | 174.654 | 174.763 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 127.389 | 122.296 | 127.389 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.968.479 | 1.935.350 | 1.907.223 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.627 | 2.627 | 2.627 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.620 | 1.620 | 1.552 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 21.523 | 21.037 | 21.274 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.293.217 | 1.175.856 | 1.173.813 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.310 | 20.310 | 19.222 |
| Revalorizaciones contables | 1.844 | 1.844 | 1.844 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 55.882 | 38.812 | 31.545 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.382 | 1.028 | 3.382 |
| Exención por doble imposición dividendos | 770.491 | 621.033 | 468.318 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 45.830 | 45.353 | 44.661 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 13.857 | 13.857 | 13.821 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.977 | 1.228 | 1.377 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 173 | 173 | 173 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 157 | 156 | 156 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 6 | 2 | 2 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 76 | 76 | 76 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 789 | 215 | 242 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 24.740 | 24.740 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 324.744 | 294.343 | 7.613 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 45.800 | 8.652 | 7.822 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 455 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 353.806 | 341.506 | 341.490 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.231.764 | 3.611.558 | 3.657.465 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.929 | 33.734 | 33.880 |
| Base imponible positiva | 3.620.878 | 3.608.537 | 3.620.878 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
