- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
,
Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 28 | S.E. | 11 |
| Resultado contable | 17.179 | S.E. | 47.785 |
| A U M E N T O S | 42.525 | S.E. | 25.127 |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.172 | S.E. | 11.089 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
 Aumentos diversos | 31.353 | S.E. | 14.038 |
 Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 28 | S.E. | 0 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.210 | S.E. | 1.208 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 47 | S.E. | 47 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 139 | S.E. | 139 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 852 | S.E. | 793 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 8.871 | S.E. | 8.861 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.525 | S.E. | 1.156 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 90 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 225 | S.E. | 225 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 126 | S.E. | 126 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 210 | S.E. | 140 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.273 | S.E. | 832 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.370 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 26 | S.E. | 26 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | S.E. | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 405 | S.E. | 405 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 805 | S.E. | 8 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.046 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 64 | S.E. | 64 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 34 | S.E. | 8 |
| D I S M I N U C I O N E S | 54.634 | S.E. | 12.674 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.094 | S.E. | 0 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
| Disminuciones diversas | 42.541 | S.E. | 12.674 |
| Cambio criterios contables | 4.223 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 211 | S.E. | 17 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.599 | S.E. | 114 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.056 | S.E. | 1.107 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 760 | S.E. | 685 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.169 | S.E. | 1.169 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.547 | S.E. | 2.644 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 812 | S.E. | 549 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.155 | S.E. | 1.155 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.572 | S.E. | 2.572 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | S.E. | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 65 | S.E. | 65 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 673 | S.E. | 673 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 303 | S.E. | 55 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.526 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 610 | S.E. | 610 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.258 | S.E. | 1.258 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 0 | S.E. | 0 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.822 | S.E. | 60.990 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 5.482 | S.E. | 5.306 |
| Base imponible positiva | 55.513 | S.E. | 55.513 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
