- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
,
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 378 | 298 | 168 |
| Resultado contable | 765.546 | 891.946 | 639.507 |
| A U M E N T O S | 6.009.255 | 4.180.779 | 1.009.290 |
| Impuesto sobre Sociedades | 245.860 | 222.054 | 242.209 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 5.763.395 | 3.958.725 | 767.081 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 222 | 162 | 222 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.087 | 1.087 | 1.087 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 41.494 | 36.177 | 36.509 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 262 | 0 | 262 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 17 | 17 | 17 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 65.594 | 50.305 | 62.974 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.694 | 8.611 | 8.737 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.105 | 5.410 | 5.488 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 15.033 | 14.820 | 14.743 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 308 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 4.654 | 4.552 | 4.552 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 12.766 | 8.663 | 12.725 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.781 | 1.781 | 1.781 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 10.698 | 8.913 | 9.958 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 91 | 91 | 91 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 1.258 | 6 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 224 | 214 | 65 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 33.633 | 31.656 | 31.212 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.540 | 8.248 | 9.155 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.344 | 8.327 | 10.903 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.728 | 1.115 | 2.084 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 388 | 0 | 388 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 885 | 872 | 872 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 91.003 | 90.952 | 90.958 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 26.364 | 17.515 | 17.847 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 4.274 | 1.365 | 4.274 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 676 | 676 | 676 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.414 | 3.347 | 3.389 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 774.622 | 91.670 | 21.522 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38.668 | 38.668 | 452 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.550.530 | 3.483.876 | 401.314 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 157 | 157 | 119 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 39.878 | 39.473 | 12.704 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.866.071 | 4.119.180 | 634.991 |
| Impuesto sobre Sociedades | 18.184 | 5.380 | 3.519 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 1.118 | 1.118 | 0 |
| Disminuciones diversas | 5.846.769 | 4.112.683 | 631.471 |
| Cambio criterios contables | 5.832 | 3.413 | 974 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 18.453 | 16.647 | 17.427 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.955 | 1.779 | 1.872 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 17.950 | 12.970 | 13.526 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.599 | 187 | 1.599 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 14 | 14 | 14 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.887 | 1.887 | 1.887 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 536 | 536 | 536 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 5.805 | 5.760 | 5.760 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.252 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.113 | 1.758 | 1.031 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 6.013 | 6.013 | 3.354 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 675 | 590 | 89 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 24.995 | 23.294 | 22.861 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.208 | 682 | 3.048 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 24.865 | 16.012 | 16.017 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 85.856 | 85.856 | 85.856 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 25.306 | 25.306 | 8.141 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.797 | 703 | 3.797 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 215 | 215 | 215 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.743 | 6.486 | 2.747 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 760.618 | 99.460 | 24.852 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 53.275 | 53.275 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.768.991 | 3.726.508 | 406.452 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.036 | 1.036 | 867 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 7.077 | 7.077 | 7.077 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 16.689 | 15.207 | 1.457 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 908.757 | 953.572 | 1.013.805 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 130.384 | 129.456 | 128.501 |
| Base imponible positiva | 878.293 | 842.875 | 878.293 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
