- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.035 | 4.250 | 2.626 |
| Resultado contable | 52.728 | 143.178 | 114.579 |
| A U M E N T O S | 192.270 | 138.146 | 95.765 |
| Impuesto sobre Sociedades | 39.230 | 37.766 | 35.813 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 153.040 | 100.380 | 59.952 |
 Cambio criterios contables | 78 | 0 | 73 |
| Operaciones a plazos | 956 | 865 | 895 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 59 | 33 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 17.096 | 16.832 | 16.832 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 231 | 24 | 54 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 397 | 248 | 251 |
| Amort. inmovilizado I+D | 29 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 19 | 7 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.689 | 4.562 | 419 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 200 | 150 | 161 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.016 | 900 | 835 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 7.385 | 7.225 | 6.976 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 271 | 124 | 15 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 7.996 | 7.222 | 7.219 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 278 | 154 | 59 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 3.299 | 3.151 | 3.200 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 50 | 50 | 50 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 387 | 345 | 346 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.069 | 495 | 512 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 226 | 206 | 222 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 17 | 0 | 17 |
| Otros gastos no deducibles | 9.562 | 2.872 | 3.365 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 37 | 1 | 23 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 12 | 12 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.278 | 0 | 1.269 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 100 | 0 | 98 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 13 | 13 | 11 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 1 | 1 | 1 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1 | 1 | 1 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 752 | 752 | 6 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 332 | 332 | 332 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 318 | 288 | 253 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 594 | 474 | 407 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 116 | 16 | 114 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 877 | 699 | 613 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.573 | 21.241 | 9.641 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.001 | 576 | 274 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 52.981 | 28.807 | 3.506 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 36 | 36 | 36 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.707 | 1.665 | 1.857 |
| D I S M I N U C I O N E S | 143.089 | 94.375 | 37.065 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.005 | 2.970 | 1.841 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 131.084 | 91.405 | 35.223 |
| Cambio criterios contables | 2.594 | 1.953 | 1.774 |
| Operaciones a plazos | 46 | 46 | 46 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 135 | 135 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 144 | 0 | 144 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 397 | 347 | 208 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 119 | 107 | 82 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.248 | 2.971 | 2.777 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.533 | 4.526 | 98 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 151 | 109 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 71 | 52 | 19 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 40 | 40 | 13 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.077 | 1.073 | 1.034 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 4.096 | 4.091 | 4.089 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 49 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 20 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 226 | 112 | 112 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 288 | 288 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 155 | 4 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 9 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 10.040 | 10.040 | 8.041 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 284 | 284 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 13 | 13 | 11 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 3 | 3 | 3 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 857 | 857 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 3 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.389 | 1.388 | 1.012 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.655 | 1.607 | 1.491 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 33 | 33 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 602 | 209 | 180 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 38.829 | 24.434 | 9.963 |
| Montes vecinales en mano común | 607 | 601 | 112 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.008 | 617 | 251 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 57.478 | 34.604 | 2.961 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 100 | 100 | 100 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1 | 1 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 798 | 769 | 708 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 102.104 | 187.116 | 173.463 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 43.907 | 42.692 | 22.570 |
| Base imponible positiva | 148.532 | 146.240 | 148.532 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
