- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.508 | 12.722 | 9.247 |
| Resultado contable | 3.787.648 | 4.113.131 | 3.994.816 |
| A U M E N T O S | 1.252.708 | 1.110.564 | 1.016.647 |
| Impuesto sobre Sociedades | 728.225 | 707.372 | 696.614 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 9 | 9 | 9 |
 Aumentos diversos | 524.474 | 403.183 | 320.024 |
 Cambio criterios contables | 441 | 320 | 93 |
| Operaciones a plazos | 84 | 0 | 84 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 25 | 25 | 25 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 27 | 23 | 23 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.875 | 1.190 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.017 | 1.085 | 973 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.245 | 3.605 | 3.663 |
| Amort. inmovilizado I+D | 160 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 19 | 8 | 1 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 305 | 238 | 228 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 28 | 27 | 27 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 9.653 | 6.086 | 8.924 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 12.221 | 11.941 | 11.763 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.749 | 11.171 | 11.197 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 32.810 | 5.033 | 5.054 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.682 | 38 | 170 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.486 | 3.303 | 3.378 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 42.588 | 30.485 | 32.313 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 23.560 | 21.899 | 23.333 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 39.108 | 30.574 | 32.592 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.203 | 968 | 938 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.447 | 2.402 | 2.425 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 51.471 | 44.702 | 46.423 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 19.666 | 18.885 | 18.697 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 609 | 609 | 609 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 25 | 25 | 19 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 414 | 4 | 127 |
| Otros gastos no deducibles | 30.663 | 15.403 | 16.498 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.413 | 839 | 1.358 |
| Revalorizaciones contables | 682 | 682 | 682 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 8 | 4 | 4 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 121 | 25 | 23 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 58 | 0 | 30 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.277 | 51 | 51 |
| Exención por doble imposición dividendos | 86 | 86 | 86 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 134 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 402 | 205 | 236 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 345 | 345 | 345 |
| Agrupa.interés económico | 387 | 387 | 383 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.735 | 1.719 | 1.655 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 434 | 434 | 82 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.791 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.168 | 1.679 | 1.571 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.291 | 1.892 | 2.077 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 16 | 16 | 16 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.220 | 12.999 | 11.621 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 86.060 | 85.355 | 6.383 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 405 | 358 | 210 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.104 | 15.198 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 188 | 188 | 188 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 337 | 337 | 337 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 128 | 107 | 97 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 74 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 80.026 | 70.226 | 73.012 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.467.323 | 2.419.577 | 2.251.349 |
| Impuesto sobre Sociedades | 31.267 | 3.837 | 3.090 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 2.436.056 | 2.415.740 | 2.248.258 |
| Cambio criterios contables | 333 | 269 | 35 |
| Operaciones a plazos | 461 | 461 | 461 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 3.664 | 3.623 | 3.623 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 368 | 368 | 368 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 13.732 | 13.732 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.631 | 1.836 | 1.510 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.572 | 3.450 | 3.394 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 49.548 | 46.011 | 45.001 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.470 | 2.447 | 1.039 |
| Amort. inmovilizado I+D | 379 | 379 | 41 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 65 | 63 | 58 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 808 | 808 | 527 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 487 | 487 | 452 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 5.025 | 4.309 | 4.199 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3 | 3 | 3 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 202 | 132 | 121 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 49.846 | 49.138 | 49.134 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.179 | 2.179 | 2.179 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.282 | 1.282 | 1.282 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 557 | 332 | 332 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 31.343 | 26.661 | 26.382 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.319 | 3.210 | 3.243 |
| Revalorizaciones contables | 426 | 423 | 425 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18 | 18 | 18 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 827 | 805 | 805 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.922 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.100.780 | 2.099.878 | 2.063.219 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.912 | 1.842 | 1.842 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 18 | 18 | 18 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 402 | 205 | 236 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 668 | 610 | 615 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.042 | 2.026 | 1.522 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 24 | 24 | 24 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.425 | 1.886 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2.017 | 2.005 | 1.612 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.369 | 3.913 | 3.680 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 61 | 60 | 60 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.298 | 12.090 | 9.097 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 97.836 | 97.226 | 7.107 |
| Montes vecinales en mano común | 146 | 146 | 60 |
| Régimen entidades navieras | 412 | 412 | 412 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 198 | 158 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.197 | 15.796 | 12 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 790 | 621 | 619 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 60 | 60 | 60 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 15.175 | 14.536 | 13.664 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.570.938 | 2.801.932 | 2.757.968 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 99.281 | 96.853 | 33.494 |
| Base imponible positiva | 2.707.754 | 2.697.066 | 2.707.754 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
