- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria
,
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.776 | 1.948 | 1.432 |
| Resultado contable | 444.629 | 530.114 | 473.391 |
| A U M E N T O S | 179.550 | 151.977 | 108.396 |
| Impuesto sobre Sociedades | 48.223 | 47.260 | 45.969 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 131.327 | 104.717 | 62.426 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 108 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.226 | 284 | 1.190 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 73 | 72 | 72 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6 | 2 | 6 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.904 | 1.360 | 1.902 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.446 | 1.135 | 1.427 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.461 | 575 | 1.322 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.987 | 0 | 1.980 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 38 | 38 | 38 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 33.534 | 18.867 | 450 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.524 | 4.509 | 5.184 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 80 | 0 | 80 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 693 | 673 | 673 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 19 | 19 | 19 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22 | 22 | 13 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.470 | 20.454 | 20.453 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 243 | 242 | 241 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 1.051 | 1.051 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.808 | 2.386 | 2.618 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.329 | 1.272 | 5 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 29 | 10 | 29 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 60 | 60 | 60 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 418 | 380 | 363 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 232 | 226 | 224 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.856 | 1.653 | 1.399 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.888 | 17.795 | 512 |
| Rég.entidades navieras | 185 | 0 | 185 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38 | 10 | 10 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 31.053 | 30.652 | 18.670 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 139 | 123 | 123 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 138 | 136 | 136 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.268 | 710 | 3.041 |
| D I S M I N U C I O N E S | 508.724 | 500.592 | 404.279 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.341 | 6.688 | 176 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 498.383 | 493.904 | 404.103 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 303 | 300 | 252 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 311 | 294 | 63 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.747 | 2.978 | 3.000 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 919 | 126 | 126 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.139 | 2.139 | 2.139 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.990 | 920 | 2.400 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 81 | 81 | 81 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 663 | 652 | 652 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5 | 5 | 5 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 453 | 326 | 453 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 605 | 605 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 25 | 13 | 25 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 21 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 404.290 | 404.149 | 370.395 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 202 | 202 | 202 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 870 | 870 | 515 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 378 | 370 | 320 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.809 | 1.725 | 1.238 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 18.357 | 18.216 | 515 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 32.273 | 32.066 | 19.244 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 110 | 106 | 106 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 27.833 | 27.759 | 2.369 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 115.453 | 181.485 | 177.515 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 17.387 | 17.197 | 5.104 |
| Base imponible positiva | 168.008 | 165.057 | 168.008 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
