- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura
,
Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.079 | 3.851 | 2.904 |
| Resultado contable | 76.777 | 149.290 | 124.317 |
| A U M E N T O S | 65.703 | 53.180 | 45.463 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.696 | 37.982 | 35.755 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 27.007 | 15.199 | 9.708 |
 Cambio criterios contables | 263 | 90 | 0 |
| Operaciones a plazos | 358 | 0 | 358 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 8 | 8 | 8 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 27 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 187 | 101 | 65 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 304 | 231 | 226 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 634 | 623 | 623 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15 | 12 | 12 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 230 | 113 | 136 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 649 | 649 | 649 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 829 | 819 | 819 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 761 | 419 | 461 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 15 | 15 | 15 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 116 | 116 | 23 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 845 | 220 | 220 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 119 | 93 | 41 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 91 | 2 | 1 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 117 | 26 | 107 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 110 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 28 | 28 | 28 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 572 | 471 | 420 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 377 | 358 | 339 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 3 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 8.796 | 2.892 | 2.922 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 9 | 5 | 4 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 4 | 4 | 4 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 5 | 5 | 5 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1 | 1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 22 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 394 | 308 | 220 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 273 | 264 | 257 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 13 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 677 | 641 | 632 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.397 | 2.171 | 363 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7 | 6 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.101 | 3.879 | 292 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 17 | 17 | 17 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 46 | 24 | 24 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.588 | 582 | 404 |
| D I S M I N U C I O N E S | 44.162 | 33.490 | 10.617 |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.576 | 2.455 | 1.374 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 32.586 | 31.035 | 9.243 |
| Cambio criterios contables | 59 | 46 | 0 |
| Operaciones a plazos | 131 | 131 | 84 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 63 | 47 | 47 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 349 | 335 | 233 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.985 | 1.629 | 1.455 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 6 | 6 | 6 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2 | 2 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 281 | 281 | 10 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 11 | 0 | 11 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.910 | 11.910 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 517 | 517 | 232 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 125 | 125 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 15 | 7 | 7 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.853 | 2.851 | 2.520 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 11 | 11 | 11 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 972 | 972 | 2 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.428 | 1.428 | 1.215 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1.109 | 1.106 | 507 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 346 | 344 | 308 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 8 | 8 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 684 | 642 | 579 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.163 | 2.359 | 408 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.403 | 4.253 | 43 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 811 | 759 | 722 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 2 | 1 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.339 | 1.261 | 832 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 98.379 | 169.042 | 159.225 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 24.112 | 23.859 | 6.172 |
| Base imponible positiva | 150.802 | 149.990 | 150.802 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
