Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Principado de Asturias

Sector: Total

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	27.010	S.E.	S.E.
Resultado contable	958.339	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	1.804.365	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	382.796	S.E.	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	14	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	1.421.555	S.E.	S.E.
Cambio criterios contables	1.175	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	1.440	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	1.884	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	613	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	48.903	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	9.194	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	48.005	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	808	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	751	S.E.	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	480	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	19	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	18.795	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	8.352	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	6.397	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	25.664	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	9.478	S.E.	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	13.739	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	279.319	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	2.923	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	31.537	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	4.552	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	76	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	886	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	263.624	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles retribución fondos propios	6.477	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	9.964	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	6	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	1.534	S.E.	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	56	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	33.789	S.E.	S.E.
Pérdidas valor por criterio valor razonable	731	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	59.990	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	39.441	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	514	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	181	S.E.	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	977	S.E.	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	5.724	S.E.	S.E.
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	13.604	S.E.	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	28.484	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	7.698	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico	1.495	S.E.	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	12.830	S.E.	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	401	S.E.	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	26.247	S.E.	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	9.871	S.E.	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	758	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	474	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	23	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	2.408	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	1.649	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	40	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	5.330	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	134.628	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	14.371	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	18.306	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	168.188	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	2.128	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	10	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	71	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	34.543	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	1.666.871	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	223.001	S.E.	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	1.443.870	S.E.	S.E.
Cambio criterios contables	2.120	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	5.188	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	650	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	6	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	48.466	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	208.668	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	5.987	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	49.672	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	3.293	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	1.794	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	717	S.E.	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	186	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	3	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.400	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.234	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	8.565	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	513	S.E.	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	5.113	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	13.870	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	1.397	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	65	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.823	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	1.194	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	124.107	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	49	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	13.079	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	42	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	1.319	S.E.	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	157	S.E.	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	774	S.E.	S.E.
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	493.047	S.E.	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	19.543	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	0	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	129	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	2.431	S.E.	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	583	S.E.	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	337	S.E.	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	25.272	S.E.	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	11.534	S.E.	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	5	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	151	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	2.279	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	2.668	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	49	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	4.753	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	154.788	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	15.203	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	17.571	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	175.672	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	550	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	20	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	623	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	10.216	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.091.981	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	179.398	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	1.851.414	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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