Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha

Sector: Total

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	63.155	S.E.	S.E.
Resultado contable	1.050.805	S.E.	S.E.
A U M E N T O S	1.400.803	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	471.665	S.E.	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	1	S.E.	S.E.
Aumentos diversos	929.136	S.E.	S.E.
Cambio criterios contables	880	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	3.881	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	744	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	2.288	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	6.292	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	52.115	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	14.951	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	718	S.E.	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	1.270	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	1.774	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	6.846	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	6.959	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	15.326	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	8.768	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	7.993	S.E.	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	22.890	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	31.718	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	73.486	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	36.347	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	5.417	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	1	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	490	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	48.660	S.E.	S.E.
Gastos no deducibles retribución fondos propios	4.234	S.E.	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	5.212	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	4.220	S.E.	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	1.894	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	31.879	S.E.	S.E.
Pérdidas valor por criterio valor razonable	30	S.E.	S.E.
Otros gastos no deducibles	85.736	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	6.609	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	1.540	S.E.	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	S.E.
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	337	S.E.	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	333	S.E.	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	173	S.E.	S.E.
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	20.075	S.E.	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	1.072	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	8	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	199	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico	397	S.E.	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	3.998	S.E.	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	3	S.E.	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	S.E.	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	5.170	S.E.	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	5.317	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	1	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	3.994	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	4.963	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	137	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	10.775	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	72.268	S.E.	S.E.
Rég.entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	90.595	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	187.993	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	18	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	438	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	3	S.E.	S.E.
Por otras correcciones al resultado	29.701	S.E.	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	1.016.903	S.E.	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	91.737	S.E.	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	3.198	S.E.	S.E.
Disminuciones diversas	921.969	S.E.	S.E.
Cambio criterios contables	2.874	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos	6.260	S.E.	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	237	S.E.	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	598	S.E.	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	15.213	S.E.	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	20.596	S.E.	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	9.503	S.E.	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	37.608	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	5.616	S.E.	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	51	S.E.	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	3.125	S.E.	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	605	S.E.	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	103	S.E.	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	754	S.E.	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.058	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	4.094	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	70	S.E.	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	10.263	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	28.550	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	814	S.E.	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	1.401	S.E.	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	886	S.E.	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	S.E.	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	2.225	S.E.	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	33.745	S.E.	S.E.
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	364	S.E.	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	1.033	S.E.	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	11.934	S.E.	S.E.
Revalorizaciones contables	10	S.E.	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	S.E.	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	43	S.E.	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	62	S.E.	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	10.567	S.E.	S.E.
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	288.818	S.E.	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	1.298	S.E.	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	1.925	S.E.	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	S.E.	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	3.206	S.E.	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	1.626	S.E.	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	5	S.E.	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	S.E.	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	11.369	S.E.	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	S.E.	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	S.E.
Valor.bienes y derechos	2.577	S.E.	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	322	S.E.	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	S.E.
Pymes: libertad amortización	9.145	S.E.	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	6.704	S.E.	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	45	S.E.	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	10.800	S.E.	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	77.688	S.E.	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	S.E.
Régimen entidades navieras	0	S.E.	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	90.983	S.E.	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	196.677	S.E.	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	2.158	S.E.	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	S.E.	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	91	S.E.	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	2	S.E.	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	S.E.
Otras correcciones al resultado	5.268	S.E.	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.433.804	S.E.	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	335.714	S.E.	S.E.
Base imponible positiva	1.819.621	S.E.	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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