Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.837 | 9.893 | 5.812 |
| Resultado contable | 19.482 | 455.043 | 339.417 |
| A U M E N T O S | 223.135 | 152.758 | 139.366 |
| Impuesto sobre Sociedades | 107.988 | 100.454 | 86.595 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.162 | 1.017 | 699 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.546 | 2.134 | 2.239 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 110.438 | 49.152 | 49.832 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.891 | 2.151 | 2.375 |
| Libertad amort.gastos I+D | 756 | 328 | 495 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.567 | 4.488 | 3.949 |
| Pymes: libertad amortización | 5.682 | 4.334 | 4.465 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.267 | 2.446 | 2.176 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.881 | 11.968 | 11.553 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 213 | 128 | 85 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.151 | 189 | 47 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.147 | 668 | 455 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.152 | 492 | 497 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 15.218 | 7.687 | 8.852 |
| Revalorizaciones contables | 34 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 99 | 97 | 94 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 57 | 57 | 52 |
| Errores contables | 2.485 | 472 | 1.053 |
| Operaciones a plazos | 3.285 | 2.460 | 2.929 |
| Recuperación de valor patrimonial | 329 | 329 | 328 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.141 | 1.430 | 1.314 |
| Subcapitalización | 812 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.344 | 754 | 875 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8.186 | 691 | 691 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.239 | 5.803 | 5.136 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14 | 14 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.824 | 827 | 90 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 48 | 48 | 48 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 2 | 2 | 2 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.875 | 1.171 | 1.694 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 382 | 60 | 338 |
| D I S M I N U C I O N E S | 309.917 | 209.524 | 57.935 |
| Impuesto sobre Sociedades | 81.816 | 31.348 | 9.331 |
| Amort. inmovilizado I+D | 93 | 93 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.125 | 1.125 | 1.125 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.073 | 4.073 | 4.051 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 88.530 | 86.030 | 27.807 |
| Disminuciones diversas | 134.279 | 86.855 | 15.621 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 29.110 | 17.299 | 1.464 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.302 | 1.141 | 212 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17.832 | 16.656 | 6.580 |
| Pymes: libertad amortización | 15.440 | 14.625 | 2.698 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 72.248 | 62.496 | 4.614 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.164 | 15.605 | 5.909 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 384 | 228 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.867 | 1.278 | 23 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 238 | 195 | 55 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 14 | 14 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 52 | 52 | 52 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.369 | 1.246 | 836 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 213 | 213 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 46 | 20 | 23 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 171 | 149 | 134 |
| Gts.oper.acciones propias | 685 | 517 | 404 |
| Errores contables | 3.760 | 2.029 | 468 |
| Operaciones a plazos | 5.804 | 5.804 | 5.505 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.654 | 1.659 | 1.425 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.804 | 8.804 | 2.090 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.019 | 5.691 | 1.397 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.255 | 350 | 260 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.867 | 7.373 | 5.968 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.825 | 975 | 120 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14 | 14 | 2 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 72 | 72 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 55 | 54 | 55 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 2 | 2 | 2 |
| Otras correcciones al resultado | 6.634 | 6.093 | 1.662 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 847 | 374 | 217 |
| Base imponible | 393.040 | 388.727 | 393.040 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
