- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 54.837 | 23.492 | 17.626 |
| Resultado contable | -149.503 | 1.186.708 | 883.997 |
| A U M E N T O S | 704.970 | 449.767 | 386.560 |
| Impuesto sobre Sociedades | 284.062 | 276.023 | 262.451 |
| Amort. inmovilizado I+D | 482 | 479 | 482 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.840 | 3.105 | 4.059 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 414.586 | 170.159 | 119.567 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.678 | 1.341 | 1.213 |
| Libertad amort.gastos I+D | 541 | 439 | 440 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.367 | 1.374 | 1.407 |
| Pymes: libertad amortización | 3.186 | 1.659 | 1.887 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.763 | 1.711 | 1.636 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.193 | 12.435 | 11.752 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 104 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.788 | 4.068 | 5.233 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.725 | 1.596 | 2.598 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 268 | 56 | 212 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 365 | 199 | 93 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.711 | 780 | 317 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 29.813 | 14.845 | 10.027 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.658 | 2.937 | 2.416 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 47.490 | 18.812 | 22.147 |
| Revalorizaciones contables | 92 | 12 | 10 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 484 | 134 | 360 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 498 | 497 | 352 |
| Errores contables | 3.794 | 1.674 | 2.213 |
| Operaciones a plazos | 4.187 | 2.555 | 4.027 |
| Recuperación de valor patrimonial | 71.233 | 0 | 5 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.950 | 647 | 588 |
| Subcapitalización | 76 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 696 | 29 | 32 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.032 | 908 | 907 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 192 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 153.800 | 69.826 | 37.229 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14 | 14 | 14 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.895 | 27.871 | 3.151 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 139 | 134 | 134 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 76 | 76 | 76 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.936 | 2.712 | 3.435 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 5.513 | 701 | 5.486 |
| D I S M I N U C I O N E S | 765.239 | 448.844 | 143.598 |
| Impuesto sobre Sociedades | 199.489 | 22.133 | 6.644 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.141 | 1.141 | 1.020 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6.719 | 6.279 | 5.558 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 120 | 120 | 120 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 175.045 | 172.404 | 47.073 |
| Disminuciones diversas | 382.725 | 246.767 | 83.182 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.403 | 2.451 | 1.138 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.487 | 1.486 | 1.138 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21.998 | 21.737 | 17.711 |
| Pymes: libertad amortización | 3.318 | 2.953 | 2.320 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.284 | 3.621 | 2.882 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 24.272 | 17.971 | 12.477 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 268 | 181 | 181 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.355 | 6.587 | 3.495 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.835 | 2.302 | 1.590 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.478 | 321 | 321 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.392 | 3.209 | 2.393 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 25 | 25 | 25 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.328 | 2.760 | 715 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.438 | 10.456 | 7.140 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.027 | 1.027 | 677 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 107 | 92 | 19 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.862 | 1.446 | 1.265 |
| Gts.oper.acciones propias | 473 | 359 | 355 |
| Errores contables | 8.589 | 5.310 | 2.721 |
| Operaciones a plazos | 3.141 | 3.141 | 3.080 |
| Recuperación de valor patrimonial | 39.242 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.110 | 1.830 | 1.304 |
| Exención por doble imposición internacional | 139.405 | 139.405 | 1.408 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.191 | 7.031 | 4.903 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.214 | 903 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 175.385 | 114.460 | 38.605 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 38.398 | 37.518 | 4.022 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14 | 14 | 14 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 14.773 | 14.773 | 14.773 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 828 | 823 | 813 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.648 | 4.080 | 1.943 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 10.947 | 10.118 | 690 |
| Base imponible | 1.079.924 | 1.071.640 | 1.079.924 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
