- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.661 | 2.134 | 1.708 |
| Resultado contable | -228.359 | 275.077 | 235.145 |
| A U M E N T O S | 308.855 | 169.414 | 130.477 |
| Impuesto sobre Sociedades | 86.900 | 83.368 | 77.590 |
| Amort. inmovilizado I+D | 652 | 273 | 273 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.355 | 543 | 561 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 219.948 | 85.231 | 52.053 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.882 | 1.019 | 954 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.505 | 1.324 | 1.048 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.229 | 3.565 | 3.327 |
| Pymes: libertad amortización | 3.047 | 1.597 | 1.933 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.323 | 1.962 | 767 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.861 | 5.401 | 5.102 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.456 | 468 | 466 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.457 | 2.079 | 2.254 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 224 | 224 | 224 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 150 | 150 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 678 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.591 | 1.062 | 1.065 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 104.867 | 6.987 | 6.194 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 952 | 878 | 748 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.368 | 5.215 | 2.785 |
| Revalorizaciones contables | 36 | 35 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 48 | 47 | 47 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.979 | 63 | 62 |
| Operaciones a plazos | 6.177 | 6.045 | 6.063 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.331 | 132 | 81 |
| Subcapitalización | 172 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 317 | 148 | 141 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 309 | 309 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 61 | 7 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.773 | 319 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 3 | 3 | 3 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 28.462 | 27.562 | 252 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 18.686 | 18.627 | 18.531 |
| D I S M I N U C I O N E S | 348.630 | 115.689 | 53.890 |
| Impuesto sobre Sociedades | 86.662 | 6.828 | 5.046 |
| Amort. inmovilizado I+D | 362 | 362 | 362 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 379 | 364 | 345 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 45.897 | 45.766 | 8.067 |
| Disminuciones diversas | 215.329 | 62.370 | 40.071 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.980 | 1.135 | 425 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.626 | 2.197 | 1.673 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.525 | 19.520 | 16.140 |
| Pymes: libertad amortización | 3.960 | 3.791 | 1.494 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.679 | 3.293 | 1.646 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.873 | 6.207 | 5.082 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.998 | 1.029 | 976 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.415 | 1.723 | 1.107 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 99 | 99 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.988 | 2.610 | 2.606 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 103 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.897 | 1.584 | 1.584 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 136.678 | 13.682 | 6.474 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 27 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 6 | 6 | 6 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 109 | 107 | 94 |
| Gts.oper.acciones propias | 205 | 99 | 16 |
| Errores contables | 4.352 | 373 | 72 |
| Operaciones a plazos | 349 | 349 | 349 |
| Recuperación de valor patrimonial | 520 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.726 | 6.209 | 414 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.297 | 4.297 | 2.044 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.188 | 3.187 | 2.789 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 368 | 368 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.115 | 720 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 61 | 7 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 28 | 28 | 28 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 37.007 | 35.084 | 3.072 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.082 | 412 | 21 |
| Base imponible | 303.665 | 302.836 | 303.665 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
