- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.992 | 5.409 | 3.711 |
| Resultado contable | 314.828 | 641.244 | 446.437 |
| A U M E N T O S | 2.337.521 | 1.436.078 | 373.840 |
| Impuesto sobre Sociedades | 153.886 | 147.903 | 137.253 |
| Amort. inmovilizado I+D | 13 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 404 | 58 | 372 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.193 | 785 | 872 |
 Aumentos diversos | 2.182.026 | 1.287.332 | 235.342 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.581 | 1.974 | 1.260 |
| Libertad amort.gastos I+D | 188 | 178 | 52 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.660 | 3.586 | 2.783 |
| Pymes: libertad amortización | 5.577 | 4.010 | 3.175 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.570 | 1.866 | 2.055 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.482 | 2.286 | 2.326 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.518 | 663 | 2.930 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.122 | 770 | 814 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 206 | 206 | 193 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 301 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.785 | 22 | 69 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.019 | 2.966 | 2.466 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.740 | 3.206 | 3.106 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 5 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 14.831 | 7.400 | 8.582 |
| Revalorizaciones contables | 113 | 113 | 39 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 124 | 116 | 72 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.055 | 243 | 272 |
| Operaciones a plazos | 54 | 54 | 54 |
| Recuperación de valor patrimonial | 200 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 561 | 126 | 258 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.362 | 3.197 | 2.280 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 802 | 802 | 802 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 371.095 | 219.681 | 117.643 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 190.653 | 112.163 | 19.203 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.518.115 | 882.903 | 63.913 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 41.154 | 38.706 | 939 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.386.089 | 1.529.507 | 262.352 |
| Impuesto sobre Sociedades | 33.595 | 4.115 | 2.257 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.045 | 2.041 | 1.841 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 10.002 | 10.002 | 9.992 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 55.171 | 52.953 | 13.947 |
| Disminuciones diversas | 2.285.274 | 1.460.394 | 234.314 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.790 | 2.556 | 1.954 |
| Libertad amort.gastos I+D | 683 | 683 | 367 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 75.126 | 45.843 | 14.754 |
| Pymes: libertad amortización | 15.321 | 15.249 | 7.494 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.622 | 6.240 | 3.697 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.014 | 3.024 | 2.386 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 830 | 722 | 669 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.769 | 1.973 | 1.969 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 170 | 170 | 170 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.259 | 769 | 336 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 769 | 769 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.434 | 326 | 329 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.322 | 3.371 | 1.082 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 125 | 125 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50 | 47 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 103 | 101 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 163 | 163 | 107 |
| Gts.oper.acciones propias | 9 | 4 | 3 |
| Errores contables | 2.509 | 1.064 | 912 |
| Operaciones a plazos | 119 | 119 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.698 | 2.382 | 149 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.576 | 2.576 | 2.576 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.479 | 3.645 | 1.799 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 58 | 58 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 382.683 | 249.883 | 119.841 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.577.174 | 1.002.633 | 68.155 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 190.653 | 112.163 | 19.203 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 10 | 10 | 10 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 42.514 | 41.347 | 880 |
| Base imponible | 544.020 | 539.171 | 544.020 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
