- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.859 | 1.132 | 996 |
| Resultado contable | 349.827 | 833.723 | 662.693 |
| A U M E N T O S | 856.363 | 402.541 | 415.661 |
| Impuesto sobre Sociedades | 257.876 | 240.059 | 210.840 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 463 | 370 | 371 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 242 | 39 | 0 |
 Aumentos diversos | 597.783 | 162.073 | 204.449 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.681 | 8.151 | 20.009 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.488 | 2.115 | 2.075 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 60.367 | 30.741 | 32.188 |
| Pymes: libertad amortización | 3.389 | 2.040 | 1.986 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.193 | 1.312 | 1.564 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.254 | 10.081 | 10.911 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 41.681 | 3.027 | 38.384 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 26.681 | 3.494 | 5.463 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 112 | 112 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.411 | 1.000 | 1.000 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.354 | 1.680 | 1.663 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 75.617 | 25.390 | 26.105 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.870 | 1.026 | 1.021 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 83 | 1 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 14.938 | 6.906 | 7.411 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20 | 0 | 20 |
| Errores contables | 2.418 | 1.562 | 1.559 |
| Operaciones a plazos | 1.184 | 262 | 1.001 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.173 | 3.309 | 818 |
| Subcapitalización | 1.152 | 1.152 | 1.152 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 39 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.291 | 1.915 | 1.205 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.381 | 0 | 1.037 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 250.650 | 22.945 | 21.793 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 311 | 104 | 102 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15.632 | 10.326 | 2.276 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.468 | 20.427 | 20.602 |
| D I S M I N U C I O N E S | 905.490 | 438.793 | 227.164 |
| Impuesto sobre Sociedades | 100.752 | 7.622 | 15.297 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 493 | 493 | 493 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 6.953 | 6.953 | 6.953 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 92.956 | 86.994 | 60.525 |
| Disminuciones diversas | 704.335 | 336.731 | 143.895 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.276 | 10.963 | 10.226 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.266 | 1.262 | 803 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 318.668 | 217.816 | 66.092 |
| Pymes: libertad amortización | 2.435 | 2.106 | 1.714 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.841 | 3.431 | 3.300 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.678 | 5.762 | 4.530 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.052 | 2.237 | 2.127 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.648 | 2.067 | 1.691 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 156 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 272 | 230 | 230 |
| Deducción del fondo de comercio | 13.970 | 11.157 | 4.142 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 17 | 17 | 17 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.865 | 4.445 | 4.407 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.098 | 17.308 | 10.499 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 140 | 140 | 140 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26 | 18 | 18 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 128 | 88 | 88 |
| Gts.oper.acciones propias | 251 | 250 | 1 |
| Errores contables | 4.926 | 3.240 | 1.385 |
| Operaciones a plazos | 6.626 | 6.606 | 6.576 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 29.412 | 26.639 | 1.606 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.854 | 2.734 | 315 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 11.152 | 10.854 | 7.479 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 435 | 339 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 258.245 | 27.696 | 26.330 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.873 | 12.565 | 1.971 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 311 | 104 | 102 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.680 | 5.992 | 5.274 |
| Base imponible | 790.664 | 770.662 | 790.664 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
