- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.132 | 2.327 | 1.710 |
| Resultado contable | -1.800.932 | 631.432 | 223.835 |
| A U M E N T O S | 2.373.883 | 105.717 | 101.429 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.879 | 31.315 | 31.501 |
| Amort. inmovilizado I+D | 369 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 31 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 2.335.604 | 74.403 | 69.928 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 680 | 415 | 414 |
| Libertad amort.gastos I+D | 174 | 2 | 148 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 653 | 316 | 271 |
| Pymes: libertad amortización | 1.191 | 462 | 360 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 866 | 451 | 652 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.893 | 865 | 503 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.610 | 1.632 | 1.874 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.219.325 | 10.144 | 9.381 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.575 | 6 | 6 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 957 | 878 | 800 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.249 | 6.733 | 7.334 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 920 | 822 | 743 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.894 | 1.843 | 2.620 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 48 | 46 | 37 |
| Operaciones a plazos | 1.257 | 1.257 | 1.257 |
| Recuperación de valor patrimonial | 671 | 23 | 23 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 832 | 251 | 251 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 49 | 49 | 49 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.316 | 2.305 | 1.773 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 51.624 | 33.342 | 33.881 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 431 | 420 | 420 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.748 | 11.724 | 6.729 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 575 | 400 | 384 |
| D I S M I N U C I O N E S | 631.627 | 494.074 | 63.639 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.157 | 7.236 | 5.258 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 56 | 50 | 50 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.355 | 14.070 | 5.724 |
| Disminuciones diversas | 579.059 | 472.718 | 52.606 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.222 | 2.111 | 1.994 |
| Libertad amort.gastos I+D | 65 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.649 | 5.379 | 4.683 |
| Pymes: libertad amortización | 988 | 847 | 430 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 725 | 506 | 559 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.380 | 479 | 300 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.813 | 526 | 522 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 332.231 | 264.906 | 2.974 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 12.245 | 8.858 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 843 | 843 | 816 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 906 | 906 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 317 | 283 | 283 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.936 | 308 | 255 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 30 | 30 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6 | 6 | 6 |
| Gts.oper.acciones propias | 28 | 8 | 6 |
| Errores contables | 8.725 | 95 | 77 |
| Operaciones a plazos | 688 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 433 | 199 | 199 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 543 | 157 | 142 |
| Exención por doble imposición internacional | 144.752 | 144.752 | 378 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 729 | 729 | 358 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.659 | 2.140 | 1.983 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 279 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 54.780 | 36.970 | 34.728 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.963 | 13.402 | 6.840 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 431 | 420 | 420 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.013 | 1.882 | 352 |
| Base imponible | 255.902 | 254.389 | 255.902 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
