- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.953 | 1.224 | 796 |
| Resultado contable | -70.115 | 64.238 | 4.806 |
| A U M E N T O S | 91.398 | 25.069 | 75.877 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.312 | 16.523 | 13.894 |
 Aumentos diversos | 72.086 | 8.546 | 61.983 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 310 | 250 | 251 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 24 | 24 | 24 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 512 | 500 | 500 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 436 | 427 | 427 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 277 | 192 | 212 |
| Pymes: libertad amortización | 397 | 361 | 152 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 273 | 164 | 142 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 359 | 264 | 252 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 187 | 187 | 187 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.630 | 1.466 | 1.466 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 49.936 | 163 | 47.094 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 193 | 153 | 151 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.364 | 505 | 696 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 13 | 13 | 0 |
| Operaciones a plazos | 289 | 27 | 34 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 320 | 320 | 320 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 83 | 3 | 3 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 56 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 44 | 1 | 1 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 122 | 122 | 122 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 14 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.882 | 2.460 | 9.034 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 764 | 472 | 446 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 592 | 471 | 468 |
| D I S M I N U C I O N E S | 30.969 | 9.360 | 13.055 |
| Impuesto sobre Sociedades | 13.586 | 1.064 | 281 |
| Disminuciones diversas | 17.383 | 8.296 | 12.774 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 82 | 82 | 82 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.063 | 1.022 | 1.022 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 203 | 203 | 32 |
| Pymes: libertad amortización | 765 | 746 | 467 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 480 | 438 | 260 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 18 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 259 | 208 | 203 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 27 | 27 | 18 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 162 | 162 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.210 | 799 | 799 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1 | 1 | 1 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 374 | 374 | 373 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 53 | 23 | 10 |
| Gts.oper.acciones propias | 7 | 1 | 0 |
| Errores contables | 4 | 4 | 1 |
| Operaciones a plazos | 418 | 168 | 151 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 320 | 320 | 320 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 329 | 17 | 17 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 189 | 42 | 42 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.652 | 3.183 | 8.614 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 648 | 517 | 473 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 141 | 141 | 129 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 199 | 136 | 80 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -9.686 | 79.946 | 67.627 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 18.641 | 18.561 | 5.332 |
| Base imponible positiva | 62.295 | 61.567 | 62.295 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
