- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
,
Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.610 | 1.347 | 951 |
| Resultado contable | 119.748 | 189.797 | 168.187 |
| A U M E N T O S | 70.971 | 44.654 | 40.907 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.324 | 21.193 | 19.342 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 48.648 | 23.462 | 21.565 |
 Cambio criterios contables | 27 | 26 | 25 |
| Operaciones a plazos | 148 | 74 | 148 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 11 | 11 | 11 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 16 | 16 | 16 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 123 | 123 | 123 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 824 | 564 | 193 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 31 | 31 | 31 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.253 | 1.253 | 1.253 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 80 | 80 | 80 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 741 | 569 | 432 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 4.209 | 355 | 260 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.496 | 496 | 495 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.952 | 894 | 1.040 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 13.390 | 2.139 | 2.138 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 659 | 659 | 644 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 6.918 | 6.127 | 6.127 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 249 | 181 | 81 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 442 | 442 | 192 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.363 | 3.457 | 3.157 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 778 | 584 | 385 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 15 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.631 | 2.796 | 2.140 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 512 | 42 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 7 | 7 | 7 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 123 | 123 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 26 | 26 | 26 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 13 | 13 | 13 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 198 | 171 | 138 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 37 | 36 | 36 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 145 | 145 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 845 | 761 | 805 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.391 | 1.263 | 1.572 |
| D I S M I N U C I O N E S | 59.440 | 53.816 | 43.253 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.134 | 5.921 | 4.516 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 50.307 | 47.895 | 38.736 |
| Cambio criterios contables | 19 | 19 | 2 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 83 | 83 | 83 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 82 | 82 | 82 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.045 | 527 | 526 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 585 | 538 | 434 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.529 | 3.496 | 3.244 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 292 | 292 | 281 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16 | 16 | 16 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 956 | 424 | 5 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 177 | 177 | 177 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 682 | 682 | 682 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 173 | 173 | 173 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 468 | 468 | 42 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.288 | 2.053 | 1.831 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 518 | 516 | 476 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 355 | 341 | 341 |
| Exención por doble imposición dividendos | 7.376 | 7.376 | 2.286 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.027 | 1.027 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.034 | 1.034 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1 | 1 | 1 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 47 | 47 | 47 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 440 | 411 | 411 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 145 | 145 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 101 | 101 | 101 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 26.974 | 26.974 | 26.827 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 889 | 889 | 667 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 131.475 | 180.602 | 166.467 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 25.500 | 23.607 | 7.059 |
| Base imponible positiva | 157.362 | 157.114 | 157.362 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
