- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
,
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 91.864 | 41.481 | 28.534 |
| Resultado contable | 6.653.006 | 9.643.232 | 8.191.708 |
| A U M E N T O S | 6.388.345 | 3.864.218 | 4.004.204 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.721.682 | 1.540.397 | 1.528.362 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 9 | 9 | 9 |
 Aumentos diversos | 4.666.653 | 2.323.812 | 2.475.833 |
 Cambio criterios contables | 1.102 | 636 | 375 |
| Operaciones a plazos | 5.083 | 2.870 | 4.578 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 3.522 | 1.609 | 638 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 4.079 | 3.674 | 3.853 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 38.638 | 18.926 | 16.998 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.586 | 12.303 | 11.564 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 27.802 | 19.515 | 20.508 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.718 | 2.528 | 2.528 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.671 | 1.280 | 759 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.146 | 979 | 962 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 976 | 501 | 841 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 65.719 | 31.114 | 33.273 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17.967 | 16.465 | 16.313 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 30.079 | 28.204 | 28.108 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 145.642 | 41.931 | 76.268 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 12.308 | 5.198 | 5.355 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 43.957 | 13.432 | 11.447 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.318.709 | 264.353 | 444.459 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 218.281 | 202.402 | 213.188 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 689.577 | 545.192 | 628.293 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.742 | 2.969 | 2.246 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 11 | 10 | 10 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 35.918 | 21.356 | 24.846 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 255.203 | 182.922 | 214.263 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 73.794 | 62.322 | 61.461 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 13.416 | 13.416 | 13.416 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.697 | 484 | 502 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 935 | 97 | 502 |
| Otros gastos no deducibles | 161.441 | 82.358 | 83.719 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 79.043 | 5.931 | 9.765 |
| Revalorizaciones contables | 3.944 | 3.893 | 3.901 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 2.949 | 561 | 2.480 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.665 | 146 | 1.352 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 58 | 0 | 30 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 10.550 | 2.743 | 5.066 |
| Exención por doble imposición dividendos | 15.825 | 14.678 | 14.612 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 46.066 | 45.020 | 45.601 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.516 | 2.254 | 2.313 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 8.988 | 8.986 | 8.983 |
| Agrupa.interés económico | 2.474 | 1.608 | 1.728 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 4.853 | 3.788 | 3.618 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 27.824 | 26.550 | 25.441 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 11 | 11 | 11 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.507 | 587 | 428 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 111 | 0 | 111 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 6.368 | 5.165 | 4.853 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.303 | 5.165 | 4.476 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 218 | 101 | 171 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 31.916 | 25.512 | 21.426 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 357.718 | 135.091 | 36.850 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 41.930 | 41.084 | 1.884 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 591.730 | 254.725 | 189.232 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 2.325 | 1.080 | 2.011 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 337 | 337 | 337 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.364 | 1.314 | 1.267 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 74 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 210.266 | 158.430 | 166.613 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.787.366 | 6.720.903 | 5.522.845 |
| Impuesto sobre Sociedades | 251.030 | 49.357 | 29.820 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 15.093 | 15.066 | 15.066 |
| Disminuciones diversas | 7.521.243 | 6.656.480 | 5.477.959 |
| Cambio criterios contables | 5.817 | 3.481 | 2.689 |
| Operaciones a plazos | 11.351 | 10.500 | 10.018 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.055 | 5.000 | 3.691 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 651 | 650 | 500 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 75.242 | 70.466 | 2.613 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 85.989 | 43.114 | 45.854 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 53.885 | 51.144 | 47.120 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 141.773 | 122.310 | 119.407 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 8.570 | 8.448 | 2.651 |
| Amort. inmovilizado I+D | 521 | 521 | 180 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.160 | 2.897 | 1.708 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 527 | 477 | 362 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.585 | 2.585 | 268 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 35.487 | 35.469 | 35.042 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.947 | 3.889 | 2.873 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 204.962 | 49.779 | 60.476 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 12.049 | 12.048 | 3.692 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 10.422 | 5.396 | 4.072 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 277.504 | 245.717 | 241.583 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 3.262 | 3.262 | 2.810 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 8.090 | 8.041 | 6.981 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.276 | 5.077 | 4.561 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 44 | 44 | 44 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24.210 | 23.325 | 23.918 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 293.948 | 223.850 | 233.053 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 5 | 5 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3.618 | 3.618 | 3.618 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 47.670 | 47.670 | 47.382 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 77.501 | 57.253 | 5.433 |
| Revalorizaciones contables | 527 | 523 | 511 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 893 | 565 | 38 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 4.769 | 4.442 | 1.069 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.383 | 339 | 2 |
| Exención por doble imposición dividendos | 4.588.022 | 4.464.930 | 3.923.186 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 53.628 | 52.787 | 48.079 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 242.180 | 241.962 | 240.882 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.516 | 2.254 | 2.313 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.744 | 4.598 | 3.697 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 3.979 | 3.441 | 2.804 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 529 | 527 | 1 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 18.873 | 17.712 | 16.747 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 728 | 728 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 27.108 | 25.428 | 20.213 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 6.946 | 4.862 | 6.848 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 8.721 | 8.648 | 6.405 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 13.463 | 12.131 | 9.945 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 168 | 162 | 76 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 24.149 | 20.911 | 15.841 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 359.359 | 154.237 | 34.015 |
| Montes vecinales en mano común | 17.887 | 17.785 | 6.059 |
| Régimen entidades navieras | 412 | 412 | 412 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 43.514 | 42.833 | 475 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 438.516 | 279.318 | 28.990 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.810 | 4.579 | 4.578 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 858 | 858 | 858 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1.396 | 1.396 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 33.198 | 33.198 | 1.167 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 36 | 36 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 213.045 | 210.969 | 192.339 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 4.811.987 | 6.269.596 | 6.221.925 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 655.593 | 591.287 | 260.955 |
| Base imponible positiva | 5.905.052 | 5.734.609 | 5.905.052 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
